徐州市主城区污水处理厂PPP项目施工方案.docx

徐州市主城区污水处理厂项目招商实施方案江苏现代资产投资管理顾问有限公司年月目录第一章方案编制的目的和依据一方案编制的目的二方案编制的依据第二章项目背景一行业背景二区域背景三项目具体情况第三章项目实施的目标原则和基本内容一实施目标二实施原则第四章项目融资模式分析一交易结构二投资结构三融资结构四操作模式的初步分析五法律协议框架说明第五章关键性问题分析一关于特许经营二本项目的法律框架和法律关系三潜在投资人的要求四职工安置五土地政策六污水处理结算单价及调价机制七政府监管八政府的应急处理九关于税收优惠问题十实施前的相关准备工作十一关于相关部门的审批问题十二风险因素及防范第一章方案编制的目的和依据一方案编制的目的本方案旨在通过对徐州市主城区污水处理厂项目市场化的背景项目交易结构项目的投资收益及财务效益预测融资的风险因素和防范措施等内容的研究从徐州市政府的角度审慎地预测此次融资能够达到的主要目的和存在的主要问题分析投资者经营期内可能的投资回报率和投资回收期限为市政府领导的决策提供参考二方案编制的依据一公用事业市场化国务院关于年深化经济体制改革的意见国发号明确提出推进供水供气等市政公用事业市场化进程建设部关于加快市政公用行业市场化进程的意见城建号明确提出了鼓励社会资金外国资本采取独资合资合作等多种形式参与市政公用设施的建设形成多元化的投资结构建设部市政公用事业特许经营管理办法建设部令规定了特许经营有关各方的权利责任以及市场准入和退出招标投标中期评估监督检查临时接管公众参与等一系列制度对城市供水供气供热公共交通污水处理垃圾处理等在内的市政公用行业实行特许经营国家计委建设部国家环保总局关于推进城市污水垃圾处理产业化发展的意见计投资号令为城市污水垃圾处理产业化的发展作了原则性指导和具体规定苏政发号省政府关于进一步推进全省城市市政公用事业改革的意见国办发号关于进一步规范国有企业改制工作的实施意见二政府监管建设部关于加强市政公用事业监管的意见城建号令要求城市人民政府应当从市场准入和退出的条件及程序特许经营协议的完善中介机构的选择产品和服务质量的监督检查以及成本监管等多方面对市政公用事业的投资建设运营实施行政管理与监督第二章项目背景一行业背景就宏观的法律政策环境而言徐州市就城市污水处理业务对外招商完全符合国家对市政公用事业改革的方向年底国家建设部发布了关于加快市政公用行业市场化进程的意见明确提出城市供水供气污水垃圾处理等经营性市政公用设施的建设和运营应推向市场要求尽快在市政公用行业引入竞争性机制建立政府特许经营制度鼓励外资和国内各类社会资本投资城市市政公用事业参与改组改造市政公用存量资产逐步建立起多元化的城市市政公用事业投资机制年建设部又颁布了市政公用事业特许经营管理办法和部分特许经营协议参考文本国家出台的一系列政策性和指导性文件形成了市政公用行业改革的法律框架为本次徐州市污水处理资产项目招商提供了法律保障从市场环境来看随着国内经济的深入发展对污水处理的需求正快速增长国家鼓励市政公用行业市场化的政策导向进一步刺激了本身就处于快速发展阶段的国内城市市政投资市场年之后的水务市场风起云涌大量长期沉淀的国有水务资产得到盘活困扰水务企业的产权问题得到基本解决原先模糊的政企关系得到进一步的理清有专家指出年是水务市场的市场化元年以招商引资打破垄断为特点年是产权改革年推进了传统国有水务企业的改制引发了水业产权体制改革年将是制度建设年要进一步完善监管体系加强公众参与和政府监管理顺投融资体系年之后是深化改革年要在全国范围内推进市政公用事业的市场化改革从沿海等东部省市扩展到中西部地区加快市政公用事业的整体改革改制促进行业内的市场体系建设目前市政公用行业投资市场投资需求强烈有多家活跃于国内水处理领域的中外投资人其中有专营水务的大型跨国公司有开始投资城市市政行业的国内上市公司有国内的专业水务运营商也有一些规模相对较小但对城市公用行业保持高度兴趣的投资人加之城市公用行业一般具有自然垄断性能形成较为充足的现金流收益虽然不高但十分稳定投资风险相对较小很容易引起投资人的兴趣市早在年即成功实施了市自来水公司国有产权转让在全国范围内树立了市政公用事业改革的典范也为市积累了相当的经验市在年启动主城区污水处理厂市场化项目面临的是一个较为成熟和理性的投融资市场也有不少成功经验可以借鉴和学习当前市场环境的基本面对此次招商项目是有利的二区域背景市位于江苏省北部介于北纬东经之间属于陇海经济带沿海经济带沿江经济带的交叉辐射区总体呈西北高东南低最高点海拔高度最低点海拔全市总面积平方公里其中陆地面积占耕地面积万亩总人口万面积和人口在江苏个省辖市分别列第位和第位下辖三县二区沭阳县泗阳县泗洪县宿城区和宿豫区共个乡镇个街道个行政村属暖温带季风性气候平时气温年均降水量毫米年均日照总时数小时交通十分便利水陆干线四通八达京杭大运河纵贯南北内河通航里程达公里京沪高速公路宁宿徐高速公路宿新一级公路建成通车新长铁路国道省道穿境而过徐宿淮盐高速公路宿沭一级公路宿邳一级公路正在兴建西距徐州观音国际机场公里北离连云港白塔埠机场公里南至南京禄口国际机场公里空港优势非常明显市区地势由北向东南坡降市区北部最高标高为黄海高程系下同左右其两侧地面标高一般为左右主城区中部最高处左右西侧最低左右东侧最低左右三项目具体情况一市污水处理概况污水处理管理体制市水务局是市管理城市供水和排水工作的行业主管部门市污水处理现状市城区现状排水体制为合流制已建设形成一套较为完整的排水管道系统市主城区污水处理厂主要收集废黄河与京杭大运河之间的宿城区的城市污水二污水处理厂概况本项目涉及城南污水处理厂万立方米日河滨污水处理站万立方米日城东污水处理厂万立方米日和宿城区洋河污水处理厂万立方米日的投并运营至特许经营期满无偿移交全部项目设施并保证正常运行第三章项目实施的目标原则和基本内容一实施目标本项目市场化运作的目标为引资引制引智引治具体包括以下几方面优化市的经济结构实现公用事业投资的新渠道新模式提升市的投资环境引进水务产业战略投资人引入先进的技术和服务提高水务资产运营效率和行业服务质量理顺市基础设施的政企关系为市基础设施创造新体制新机制提供契机二实施原则主动性原则水务产业投资人由于具有相对较为丰富的投融资经验和行业运作经验在项目中很会利用这种信息优势争取许多潜在的有利条件对此政府应掌握主动在招商前必须内部先拟定详细的实施方案事先考虑各种情况明确自己的合作目标和合作要求以应对合作过程中可能出现的各种事件顺利实现自身目标价值最大化原则在市场化招商融资之前应认真测算自身的预期价值以使自身资产实现价值最大化另外尽可能广泛接触有兴趣的投资者比较各种投资方案使污水处理厂的价值能得到市场化的体现资源优势互补原则在引进战略投资者的过程中除了充分考虑对方的资本实力外还应多方考察其经营管理技术服务等综合能力以使今后新公司的运营能发挥其在这方面的优势有效监管原则项目公司成立后其日常的运营由项目公司根据公司章程自行负责政府一般不应干预公司的正常运营但是政府必须加强行业监管政府监管主要是通过污水处理特许经营协议和污水处理服务协议完善污水处理的政府监控体系对市场化后的项目公司的日常运营维护管理进行监管第四章项目融资模式分析鉴于市拟将主城区污水处理厂对外进行公开招商使市排水环节实现市场化项目运作方式为招商具体结构如下一交易结构经营权转让项目的交易结构是将现有的污水处理设施经营权以公开招商的方式转让给专业投资人专业投资人在当地设立项目公司在特许经营期内负责项目资产的经营并按约定收取污水处理费在特许经营期届满后项目公司须将相关资产完好无偿的移交给政府制定的机构授权政府授权部门政府特许权投资项目公司服务监管支付污水处理行业管理部门授权机构社会公众舆论监督提供污水处理服务运营管理污水处理资产在上述项目交易结构中需要指出的是特许经营权的授权主体是经政府授权的市政公用特许权管理部门或行业监管部门特许经营权授予对象是由投资者组建的项目公司而不是单个投资者授权机构代表政府向项目公司购买污水处理服务并支付相应的污水处理服务费二投资结构项目的投资结构可以归纳为如下图本地设置项目公司投资者政府或授权部门股权投资收益分红特许权费用拨付银行提供项目公司总投资转让费运营资金污水处理污水处理服务费授权机构污水处理厂三融资结构在招商方案中对项目融资结构和担保结构进行分析的主要目的是考察经营权转让交易框架在投融资方面的可行性该融资担保结构的主要条件应该符合国际惯例如果希望吸引国际性投资者的话能够为交易双方所接受此外在招商方案阶段对融资及担保结构进行设计的好处还在于可以充分利用招商中介的经验结合招商推荐阶段的市场反馈使方案设计具备较强的可操作性避免出现可能的被动局面项目融资结构参看下图安慰函阶段性有条件投资者政府或授权部门担保及有追索股权投资收益分红特许权授予银行银行团项目贷款经营权转让费污水处理费拨付收费监管帐户收费权质押项目公司资本金比例处理服务费授权机构运行管理污水处理厂需要说明的是本项目的融资结构是一种基于收费权的项目融资即经营者项目公司以履行本项目特许经营协议和污水处理服务协议为前提以特许经营期内预期可收取的污水处理费收费权作为主要质押品向商业银行银团申请长期项目贷款同时投资者在本项目实现稳定的商业运行前为项目公司的贷款提供阶段性的保证担保以及为增强银行融资信心必要时由政府提供安慰函等次级担保品共同构成了该项目融资的担保结构监管部门对经营风险控制可以通过特许经营协议污水处理服务协议日常监管及国家对特许经营权的法规等措施实现招商方可以要求项目公司获得项目担保便利前应符合如下条件项目公司自有资本金比例不低于较高的资本金比例可以增加经营者的责任和对项目的承诺安排临时监管机制要求项目公司接受监管部门的临时接管条件是控制经营风险的有力手段明晰的项目融资协议政府招商方应该参与项目公司和资金方之间的融资谈判在融资协议签订前即约定风险控制措施明确各方责任同时制定特殊情况下的补救措施四操作模式的初步分析在污水项目中交易所涉及的主要变量是特许经营期限转让价格污水处理单价预计处理水量及保证水量其中特许经营期和水量应根据项目设施及当地的实际情况综合分析予以确定在特许经营期限及水量因素确定之后处理单价及转让价格两者之间存在互为因果的正向关系即处理单价越高转让价格越高或处理单价越低转让价格越低反之亦然污水项目通行操作模式为固定特许经营期处理单价由投资人对项目转让价格竞争报价招商方通过研究分析项目设施的污水处理运营成本设定合理的处理单价后由投资人对转让价格进行竞争其优点在于处理单价可以充分考虑到项目设施工艺及设备的实际情况予以科学的确定保证了项目结构的合理性同时也有效锁定了政府以后须支付的污水处理成本降低了日后的财政负担五法律协议框架说明在项目法律协议中主要是投资竞争人须知产权转让协议特许经营协议和污水处理服务协议在上述协议中有下列问题需要特别重视一投资竞争人须知中的有关问题相关协议的签署主体主要是产权转让协议污水处理的特许经营协议污水处理服务协议根据市政府职能机构设置请政府明确产权转让协议特许经营协议和污水处理服务协议的政府方面签署代表投资竞争保证金为保证投资竞争人严格按照本招商程序及其在投资建议书中的承诺履行各项义务同时考虑项目的资产总量及类似项目经验应谨慎考虑投资竞争保证金的数额根据惯例建议本项目的投资竞争保证金金额为元评审的组织本次招商工作的评审将按照公开公平公正的原则进行在投资竞争人提交投资建议书后成立评审小组进行评审评审成员安排名由项目领导小组成员和相关专家组成另安排监察人员全程参与评审小组对投资人提交投资建议书进行评审并排出前三名报项目领导小组审核具体评审方式和方法将在评审手册中明确评审因素权重设置对投资人提交的投资建议书实行百分制评审要求投资人在投资建议书中提交三个方案分别是运营发展方案财务方案法律方案和一个报价总分为分根据本次招商项目的目标不仅要实现存量资产的变现减轻政府在水务行业的投资压力而且要实现员工平稳过渡企业持续发展因此前三项安排分且总得分不得低于分投资竞争报价占分建议对四个因素的权重设置如下运营发展方案分财务方案分法律方案分投资竞争报价分其中运营发展方案财务方案和法律方案是互相联系有机统一的用于综合考量投资竞争人运营发展方案主要考察投资竞争人对新公司的管理技术和规划方面的建议和能力财务方案主要是考察投资竞争人的资金能力支付能力和报价是否合理法律方案中包含了招商方确定的前提条件交易结构及合同双方的权利义务投资竞争人不得对其有实质性变更否则将影响其得分甚至做为废标处理投资竞争报价是一个最为客观的因素是实现政府盘活存量资产的一个重要手段但也不宜过高否则会影响投资人对上述三个方案的重视度按照以往的项目经验我们建议确定为分较为合适二产权转让协议中的有关问题资产范围和资产总量要通过严格的审计和评估确定主要注意纳入招商范围的资产问题不良资产的处置问题国债和外国政府贷款的问题行政指令性担保问题土地使用方式问题三特许经营协议中的有关问题需明确特许经营的区域范围新公司在服务范围内拥有独家排他性的污水处理权利同时也承担在此区域内污水处理的义务特许经营期满后的移交特许经营期满后投资人向政府移交其全部的污水处理资产是无偿移交还是有偿移交要根据项目的经济强度而定特许期提前终止补偿在特许经营权提前终止后政府回收该公司但要根据造成提前终止的责任方来确定回购金额及违约责任具体补偿金额应合理确定新公司的股东变更限制为保证污水公司的稳定经营新公司在成立后五年内不得变更其股东五年后的股东变更应得到政府的书面批准请领导小组明确四污水处理服务协议中的有关问题污水处理费是市的行政事业性收费本协议中双方确定的初始污水处理服务价格是协议价格协议价格要以污水处理费为基础综合考虑政府的实际承担能力和投资人的投资收益来设定污水处理服务费的计算以新公司的正常运营为前提政府应根据协议的规定污水处理服务费等于实际处理水量与污水处理服务价格之乘积行业监管及监管部门的设立对污水处理厂的监管是政府的责任也是保证城市污水处理服务的保障监管机构不仅要对进水水质进行监管更重要的是对污水处理的水质及新公司的日常运营进行监管为此有必要设立专业性较强的监管机构严格监管程序和监管项次该机构的设立应与新公司开始商业运营同步进行第五章关键性问题分析一关于特许经营特许经营权的政策依据特许经营权是指经政府或其授权的有权行政主管部门批准通过市场竞争机制选择市政公用事业投资者或者经营者明确其在一定期限和范围内经营某项市政公用事业产品或者提供某项服务的制度目前特许权授予的指导性文件是建设部年号令市政公用事业特许经营管理办法本办法已于年月日起实施该办法对特许权授予的内容区域范围及有效期限产品和服务标准价格和收费的确定方法标准以及调整程序设施的权属与处置设施维护和更新改造安全管理履约担保特许权的终止和变更违约责任争议解决方式等关键性问题作了原则性的指导特许经营权的授权主体市政公用事业的特许经营权从根本上讲是城市地方政府拥有的一种权利政府可以直接或者通过其授权监管部门将该项权利授予某个特定的企业或组织所以特许经营权源于政府应该由政府或其授权部门作为授权主体根据城市市政公用行业的性质市污水处理行业的特许经营权的授权主体应是市政府或其授权部门即市水务局特许经营期限特许经营权的期限是投资者测算投资成本和财务分析的重要参数授权主体在确定该期限时需要考虑以下因素期限的长度应使投资人能着眼于企业的长期投资运营和发展避免短期行为期限内投资人可能实施的技术改造或设备重置投资的回收问题期限过短会影响投资人进行这类资本性投资从而不利于企业的发展目前水价体系改革滞后在一定时期内水务经营仍将是微利行业如果设定的特许经营期过短将导致投资人难以收回成本影响出资意愿符合相关法律法规及政策规定按照年国家计委建设部环保总局关于印发推进城市污水垃圾处理产业化发展意见的通知和年市政公用事业特许经营管理办法中规定投资城市自来水和污水处理经营期限最长可达年综合考虑以上因素并且鉴于市的污水项目属于利润率低回收期长的公用事业项目建议本次招商项目的特许经营权期限可定为年充分用足政策空间二本项目的法律框架和法律关系一法律框架本项目法律框架将以市主城区污水处理厂特许经营协议为主合同以污水处理服务协议为附件市主城区污水处理厂特许经营协议作为主合同由市政府或其授权的污水处理行业主管部门作为合同一方投资者所成立的项目公司作为合同另一方签订主合同主要解决污水处理厂特许经营权的内容范围和期限污水处理价格的确定及支付建设时间的安排关于合作期间不可抗力的损失处理污水处理厂的经营污水处理厂资产的移交三个过程中协议双方的权利与义务三个过程实施的方式方法及应注意的关键性问题污水处理服务协议作为主合同的附件由市政府授权的在特许期内对新公司进行监管的行业主管部门作为合同一方投资者所成立的项目公司作为合同另一方签订主要是规范项目公司在特许经营期限内的经营污水处理的行为对于监管部门而言主要是对项目公司处理污水后的付款义务和对项目公司处理污水行为的监督管理以避免项目公司在短期利益的驱动下做出有违公共利益和安全的行为对于项目公司有获得污水处理费用的权利按照服务协议保质保量的完成污水处理并接受有关主管部门的监督管理通过上述二个法律文件把本项目所涉及到的主体之间的风险权利义务作合理的配置对项目运作过程中关键问题都作了适当的安排二法律关系本项目的基本法律关系如下图所示投资竞争者通过竞争成为本项目的投资方并成立项目公司市政府或其授权部门与项目公司签订市主城区污水处理特许经营协议授予项目公司污水处理特许经营权由市政府授权的行业监管部门与项目公司签订污水处理服务协议宿迁市政府授权主管部门签订特许经营协议成立签订服务协议投资人项目公司监管监管部门三潜在投资人的要求此次引入的投资人应该是集资本水务行业的技术和管理三位一体的战略合作伙伴并且能够无偿的向市的污水处理事业提供有关的先进技术和管理经验对员工进行培训确保新公司成立后能够在生产能力技术和管理方面更进一步就本项目来讲我们认为投资人应满足下列资格条件中国境内外注册的具有独立法人资格的企业其注册资本在万元人民币以上净资产不少于万元人民币境内企业应有国家环保总局颁发的正式有效的环境保护设施运营资质生活污水和工业废水专业境外企业应具有类似的运营资质企业拟任用经营管理技术管理负责人须具备相应的从业经历和业绩本项目建议不接受联合体投标独立投标人近五年内在国内有一个以上类似项目指相当规模的污水处理厂融资建设运营管理经验四职工安置原则上为保持职工队伍稳定投资人应尽力全部无条件接受全部现有职工职工安置应遵循以下原则一在人员安置过程中坚持以人为本的原则切实维护职工的利益所以建议给予企业员工一段过渡期在过渡期内企业不得解聘员工过渡期过后要严格规定每年解聘员工的数量二坚持依法操作分类处理的原则要以现行法律法规为依据分类处理企业与员工的劳动关系三遵守诚实信用和公开公正公平的原则据实计算应支付员工的各项费用四坚持履行民主程序的原则人员安置方案要广泛听取工会和职工的意见保证员工的参与权知情权和监督权安置方案要经过职工代表大会的审议并公示无异议后才能执行五土地政策项目特许权授予后项目公司在约定的特许经营期内可以使用该土地但不得用于除污水处理之外的其他目的也不享有对该等划拨土地的使用权和处置权并应按时缴纳土地使用税等相关税费对于洋河污水处理厂土地属于集体性质每年要缴纳土地租用金万年六污水处理结算单价及调价机制污水处理结算单价是指市政府根据新公司的运营成本等因素按照相关协议约定向其支付的污水处理价格投资人据此获得投资回报污水处理结算单价与向社会公众征收的污水处理费是不一致的一般来说要低于污水处理费污水处理结算单价与投资人的投资总额是相关的在同样的特许经营期限内投资人的投资总额越大对污水处理结算单价的要求就越高由于特许经营期较长因此在特许经营期内协议双方可对污水处理价格建立调价机制每两年由双方协商按调价公式对污水处理服务价格进行调整首次调价可定为特许经营期开始后第年末七政府监管城市污水处理通过特许经营由投资者在一定期限内经营与维护鉴于企业是以利润最大化为其经营目标因此加强城市污水处理厂建设和运行的监管是各级建设行政主管部门的重要职责政府有必要对其调控尤其是作为市政基础设施项目不仅关系到公共财政资金投入的效益而且直接影响到城镇的生态环境关系到广大人民群众的切身利益关系到城市的可持续发展因此地方政府应发挥其应有职能保证城市污水处理的正常运行采取有效措施切实加强城市污水处理厂建设运行的监管工作根据建城第号关于加强市政公用事业监管的意见建设部门应加强市政公用事业的监管工作市政公用事业监管主要包括市场进入与退出的监管运行安全的监管产品与服务质量的监管价格与收费的监管管线网络系统的监管市场竞争秩序的监管等污水处理厂市场化以后如果因进水水质不达标而导致出水水质不达标项目公司不但不负任何责任反而有向政府要求赔偿的权利因此我们建议市政府必须明确监管主体统一排水许可证的发放主体与管网的维护管理主体更有利于特许经营期内对项目公司的监管八政府的应急处理如果投资人违约经营失败或其他不可抗力因素政府可以收回或提前终止特许经营权对改制企业实施临时接管临时接管的标准可以包括临时接管单位由政府监管部门指定在确定新的投资人或政府运营管理单位之前负责污水处理厂的正常运营投资人在指定的接管单位完成接管前应行使善良看守人职责继续维持正常的经营服务投资人应在行业监管部门规定的时间内将维持企业运营所必需的资产或档案在正常运营情况下全部移交给指定的接管单位九关于税收优惠问题为鼓励社会资本积极参与本次项目的竞争需要政府明确融资过程中可能给予相关税收优惠及费用减免政策为了增强项目的吸引力建议市政府在权力范围内为项目落实一定的税费优惠政策十实施前的相关准备工作实施项目前需要准备好以下必备资料需处理完毕与转让资产有关的债权债务关系并解除对转让资产的任何形式的担保确保不形成项目公司承担原市主城区污水处理厂和或与转让资产相关联债务的任何风险依据国有资产管理的相关规定完成转让资产的资产评估出具有效的评估报告并按规定由国有资产管理部门予以核准或备案职工代表大会审议通过由本协议各方共同制订的职工安置方案明确目前污水处理厂所有设施的基本性能参数整理与污水处理厂有关的合同文件十一关于相关部门的审批问题此次市场化可能涉及到水务发改国资财政税务物价国土环保等部门建议在操作过程中注意听取上述部门专家意见对于权力范围内的审批手续积极协助从简从快给予支持十二风险因素及防范我们所称项目风险是指市政公用基础设施项目在特许权授予项目建设运营维护移交等阶段里发生损失的可能性风险识别是对这类项目运作过程中存在的风险因素进行系统地辨识和归类并分析产生风险事件的原因风险控制则是在风险识别的基础上设计和安排如何有效地控制规避和分担风险的措施任何大型基础设施项目实际运作中总是存在各种不同的风险因素不确定性风险管理理论和实践中一种被广为接受的观点是风险应由最有能力控制与管理该类风险的一方来承担基于上述认识结合本项目的实际情况从参与各方包括政府招商人投资人银行保险公司等等角度对项目风险进行描述和分析以期使招商人在招商项目结构设计和安排相关权利义务关系之前对风险的性质风险管理人和管理方法有更深入的认识使项目结构更加合理运作过程更加顺畅以项目参与各方对风险因素的可控性为标准可将风险因素划分为核心风险和环境风险对市项目的主要两个参与方招商人和投资人而言有些风险因素对双方均不利需要借助风险管理工具来规避有些是对一方有利而对另一方不利则需要考虑如何在两者之间合理地分配风险公共政策及法律法规变化风险有关市政公用基础设施项目的监管政策譬如国家或地方明确的特许权制度规定出台涉及污水处理的土地税务环保标准等方面的法律法规的不利规定明确的补偿机制或协商谈判原则与机制国家决定在特许期届满前收回特许经营权实行国约定国家收回特许权时的补偿机制及投资人包括电力药剂工资及管理费用等在内的综合物签定固定利率贷款合同购买远期汇率产品地震台风冰雹等造成项目停运或影响项目运转购买财产一切险机器停运险等商业保险无法按时支付污水处理服务费明确招商人污水费来源和支出专向特征建立污水费特别账户按月付费按年结地方政府在临近地区建设另一座类似处理设施的风明确对同一区域内的竞争性项目不予审批并污水进水水量因为管网建设进度延后服务区域的季节性流动导致的水量变给予投资人的或取或付水量承诺污水进水水质浓度超过本作为不可抗力事件投资人免于履约的事由无法按计划的利息成本进度和金额完成项目融资提前接触银行等融资机构尽早开始项目评估由于运营技术管理不到位导致污水出水不达标机器维养无法达标导致设备加速损耗提前进入重置期厂内发生火灾等人为灾害严格运营管理加强人员培训定期月月实施资产完备性检查投保商业保险由于水质标准规定不明确或水质检测方法无法为双方接受成为主要风险专门以技术附件的形式明确水质标准详细的水质检测规定规定水质不合格的违约责任和后果向管理协调委员会申诉风险和责任存在相似之处容易被混淆前已述及风险是项目运作中未来可能发生的损失而责任则是未来必定会发生的费用支出等在市项目中风险和责任的共同点都是需要寻找它们的承担者或分担机制项目中的各类风险被准确识别后编制招商文件过程中即通过招商条件的设定和律师的法律文件对项目核心风险和环境风险进行分配在往后的商务谈判中招商人和投资人还可以通过协商沟通就其他未定的风险或风险控制措施或分担机制达成共识以此为基础进行合理而稳妥的风险管理