财务部管理制度及各岗位职责说明.docx

财务部管理制度一财务部工作职责按规定编制各类财务计划和财务预算负责催收房款及对外的借款管理好资金负责公司资产的安全与完整负责公司会计核算工作做到及时准确负责产权证发放工作认真贯彻公司的各项决议决定指标以及完成总经理交办的其他工作二财务部经理岗位职责制定公司的各项财务会计制度并监督贯彻执行贯彻执行国家财经政策和法规对违反财经纪律的及时制止和纠正重大问题向领导报告并按照有关法规予以处理具体负责财务部的日常工作会计机构内部岗位分工明确合理工作协调并有考核指标的岗位责任制对各项财务工作定期研究布置检查总结不断改进财务会计工作根据公司的经济预测和经营决策结合工程部销售部等有关部门提供的资料认真编制年季财务计划并监督执行审查或参与拟订经济合同协议及其他经济文件对违反国家法律和公司规章制度损害国家和集体利益以及没有资金来源的经济合同和协议应拒绝执行并向单位领导报告组织财务人员做好会计核算工作充分发挥会计工作的核算和监督作用按时编报会计决算搞好财务分析做好档案管理工作完善晨会制度抓好本部门工作汇报制度按时完成公司领导交办的其他财会工作三稽核人员岗位职责对会计凭证的稽核审核原始凭证是否合法内容是否真实手续是否完备数字是否准确记账凭证与原始凭证的内容是否相符分录中会计科目及金额记账方向是否正确对帐簿登记的稽核审核帐簿登记是否符合规定要求内容是否与原始凭证记账凭证相符对财务收支计划的稽核审核各项财务收支计划看其标准的计算是否正确指标之间是否衔接计划是否切实可行对各项财务收支的稽核根据有关规定审查各项财务收支是否符合要求各项应收款是否及时清收每项支出是否按规定开支对超标或不符合规定的开支提出意见或建议对会计报表的稽核审查会计报表种类是否齐全勾稽关系是否衔接数字是否准确项目格式计算口令是否符合上级的规定要求对稽核中发现问题应及时提请有关人员更正补救或重新取得合法凭证对于重大的和应弄清缘由的问题要及时向有关领导汇报提请领导查处稽核人员应对已审核过的会计资料负责并在审核过的会计资料上盖章出纳人员不得兼管稽核工作四出纳人员岗位职责严格遵守现金管理暂行条例和公司的财务支出管理规定单位使用现金必须按照条例规定的范围使用收入的现金应于当日送存开户银行不得从单位的现金中直接支付即坐支认真执行开户银行核定的库存现金限额不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金控制签发空白支票不签发空头支票并设有签发登记制度认真办理领用注销手续签发的各种票据要填写清楚数字文字正确印章齐全作废支票盖有作废戳记与支票存根一起保存支票丢失要立即向银行办理挂失手续严格按照现金管理暂行条理和银行结算制度以及公司有关部门规定根据审核人员审核签章的收付款凭证进行复核办理款项收付收付款后要在收付款凭证上签字并加盖收讫付讫戳记提取现金时应当写明用途到开户银行提取现金根据已经办理完毕的收付款凭证逐笔及时顺序登记现金和银行存款日记账做到内容齐全数字准确摘要清楚并结出余额现金日记账要日记日结现金的账面余额要同实际库存现金核对相符银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对月末要编制银行存款余额调节表使账面余额与对帐单上余额相符对未达帐项要及时查询对于现金和各种有价证券要确保其安全和完整无缺保险柜密码要严格保密钥匙要妥善保管不得任意转交他人出纳人员所管的印章必须妥善保管严格按照规定用途使用签发支票所使用的各种印章不得全部交由出纳一人保管出纳人员不得兼管收入费用债券债务帐簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作出纳负责内部资金的监控及时支付贷款利息不允许各公司及其它单位个人无偿占用公司资金定期及时与销售出纳交接款项单据保证帐务清晰无误交接后双方在款项交接表上签字工程款代扣税工作支付的每笔工程款都要及时准确计算代扣税款填升税票月末对代扣税额汇总报表按时纳税申报每年在规定的时间内计算领取代扣税款的手续费报表填制准确及时每周五报资金周报表与成本会计核对相关数据并签字每月日前上报费用月报表五固定资产核算会计岗位职责正确划分固定资产与低值易耗品的界限编制固定资产目录对固定资产进行分类编号加强管理了解划分固定资产使用情况新旧程度和完好状况负责固定资产的明细核算每年年末配合办公室对固定资产进行盘点发现盘盈盘亏和毁损等情况要查明原因按公司规定处理六材料核算会计岗位职责对购入的材料要认真审查发票帐单等结算凭证及时办理入库手续入库单的填写要齐全对出库的材料须有领用单位签字及注明领用用途每月及时结转料单按月进行材料稽核工作认真审核收入发出材料凭证做到帐单一致每月终了日内报盘给财务对帐负责与公司会计及各工程承包单位核对拨付的工程用款根据工程部下达的计划用料进行差异比较工程项目完工后工地材料会计根据与各施工单位核对无误的材料汇总报表与公司材料会计对帐后上报相关部门七工资核算会计岗位职责根据各部门上报的考勤表及相关资料按照规定每月计算职工工资包括各项扣款并将工资表做出来经领导审核签字后将工资发放到职工手中认真保管好计算工资的各种会计资料帐簿考勤表工资晋级表人事调令等资料防止丢失或损坏考勤表及有关资料定期全数归档保管八成本核算与管理会计岗位职责认真执行成本核算的有关规定正确掌握成本开支标准不得任意待摊和预提费用积极会同有关部门建立健全各项原始记录正确计算成本为加强成本管理提供可靠的依据正确组织成本核算负责所有的转帐业务编制记帐凭证按时编制成本报表并进行成本费用的分析和考核负责预提费用待摊费用核算负责成本费用的开支的事前审核严格控制成本费用支出确保成本计划完成负责与材料会计核对工程领料帐目对各工程承包单位核对拨付的工程款代垫的水电费等各项帐目核对无误后组织好工程决算搞好产品成本及单位产品成本的核算每周五需与出纳会计核对资金周报表中房款上帐等相关数据并签字每周五与销售会计电话核对房款金额定期交接销售发票核对相关数据并签字每周末与公司材料会计核对材料明细账入库金额是否相符九销售会计岗位职责负责审核销售部签订的房屋销售合同保证房款计算准确无误负责登记销售台帐定期上报销售情况每日终了要与销售出纳核对现金收入金额核对无误双方需登记对帐记录并签字十销售出纳岗位职责审核合同计算的房款投资款总额是否正确及时将款项存入银行保证现金安全每日终了要与会计核对现金收入金额核对无误双方需登记对帐记录并签字定期与公司出纳交接款项单据做到准确无误交接后要在投资交接表上签字负责销售的宣传用品保管工作十一总帐报表会计岗位职责按照会计制度的规定设置会计科目会计凭证和会计账薄并按照财政部门规定的有关方法记账结账对账正确及时进行会计业务综合汇总工作严格审查记帐凭证及时登记总帐及分管的明细帐总帐的余额必须和各明细帐余额相符如发现帐帐不符应查明原因及时处理每月终了要根据总帐和有关明细帐的记录编制资产负债表损益表会计报表要互相核对有对应关系的数字必须保持一致核对无误后将各种报表加具封面装订成册复核会计凭证是否合法内容是否真实手续是否完备数字是否正确对于记帐凭证还要复核其记帐分录是否符合制度规定对帐簿记录要进行抽查是否符合记帐要求复核中发现问题和差错应通知有关人员查明和更正处理每月填制纳税申报表确保按时照章纳税十二发票管理制度为了加强部门的发票管理工作保证公司正常生产经营结合公司的具体情况制定本制度对于已购入的各类发票要加强管理健全制度专人负责妥善保管禁止转借发票禁止代开发票禁止擅自拆本使用发票禁止携带空白发票外出丢失发票的必须及时书面向企业领导报告情况并由企业出面向税务机关登记备案开具发票时要按国家规定实事求是填开发票各联以复写纸套写内容摘要真实数量相符大小写金额相符注明日期必须加盖财务专用章或发票专用章凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章并附在存根联后一起妥善保存使用后的发票要按照发生的时间顺序妥善保管填开发票的八不准规定不准大头小尾不准转借代开不准卖甲开乙不准拆本使用不准错位开票不准涂改套用不准开具空白发票不准自行开具公司经营业务范围以外的发票发票的四防防丢失被盗防潮防蛀防火十三对外付款结算规定为了合理有限地使用闲置资金满足业务需要经研究在对外付款结算方面做如下规定各部门须提前一天作出用款计划报综合财务部特殊情况单笔付款金额超过万元须通知财务部每周二周四上午付款十四土石方运票发放结算工作程序土方运票领用经办人统一到总经办办理土票领用手续多余土方运票交回总经办统一销毁土石方运票的发放土方运票由两人经办发放工程部人投控部人人员不足时由公司统一调配该土方运票一式两份一份给施工单位结算使用一份于次日交财务部门备查财务部要做好统计计算工作土方运票汇总表土方运票的手续加盖专用章经办人签字序号时间车牌号土石方运票数量的确定由投控部组织人员对每辆车进行测量包括车箱尺寸及装载土石方重量确定结算数量土石方款项结算单项工程完工后由工程部通知施工单位持土方运票到建设单位财务对帐无误后签定土石方运票工程量签证单并收回土方运票签证单由工程部财务部施工单位签字土石方运票要保存完整十五办公用品管理办公用品的核算自购办公用品购入后交保管员验收并开具入库单入库单财务联交给采购人附到采购发票后面报销时财务见发票和入库单才能付款财务作帐借记管理费用办公费贷记银行存款或现金从备用品库领用办公用品领入时保管员根据实物开具入库单不管是自购办公用品还是从备用品库领用办公用品保管员都要根据入库单登记办公用品领用簿出库时领用人凭分管领导的签批单领用并直接在办公用品领用簿上签字以便于核对财务不对办公用品设帐但要不定期盘点及核对低值易耗品的核算低值易耗品的认定标准购入价值在元元之间并可多次使用的物品应记入低值易耗品低值易耗品的出入库低值易耗品购入后交保管员验收并开具入库单入库单财务联交给采购人附到采购发票后面报销时财务见发票和入库单才能付款保管员要设低值易耗品保管帐根据入库单登记低值易耗品帐薄出库时凭借用单出库借用单由部门经理领用人签字财务定期与保管员核对低值易耗品在库与使用情况低值易耗品的帐务处理低值易耗品价值购入时借记低值易耗品贷记银行存款或现金当月按照其价值的摊销剩余等到其报废时一次性摊销物料消耗的核算购入价值在元以下或购入价值在元元但一次性使用的物品记入物料消耗物料消耗设备查帐每月与保管核对物品使用与在库情况十六酒庄库房管理制度为了加强酒庄库房工作的管理使各项工作能够顺利开展特制订本制度物资入库保管员应根据物资移交清单上注明的物资品种规格数量对照实物认真查验无误后填制一式三联入库单办理有关入库手续开具的入库单必须有经办人保管员签名物资入库后库房保管员应按入库单保管联的物资品名用途等分类登记明细帐并分类存放财务联交经办人由经办人负责办理付款手续存根联留存物资出库机器设备原材料辅料低值易耗品领用出库由经办人填写出库通知单详细注明物资出库的用途出库通知单必须有业务部经理经办人签字保管员根据经办人出具的出库通知单填制出库单方可出库该出库单必须有经办人保管员签字经办人因急需领用物资来不及办理出库通知单需先电话请示业务部经理保管员得到业务部经理通知后按有经办人签字的物资借用单办理出库经办人必须在一周内将签批手续齐全的出库通知单送保管员处保管员据此开具出库单登记账簿保存备查库存物资对外销售或顶货款的由财务开出销货清单由提货人持手续完备的销货清单保管联转库房办理提货该销货清单必须加盖财务专章保管员根据销货清单开具出库单并经提货人保管员签字后方可发货库存物资清理报损等事宜的办理统一由业务部负责保管员提出待清理报废报损的物资明细单报业务部由业务部经理组织核对确认并报总经理签批保管员依据总经理及业务部经理签批的报废清单办理出库各部门需借用库房物资的经办人可持手续完备的借条予以办理该借条需经公司业务部经理经办人签名库房检查保管员与酒庄材料会计每月对帐一次确保帐面数量相符酒庄库存物资每季度盘点一次由业务部审计部总经办财务部派人组成审核盘点小组主要审核出入库单据的审批手续是否齐全账簿记录是否准确盘点库存物资是否账实相符安全完整出库单未经业务部经理签批属保管员擅自做主出库的由保管员负责赔偿经办人借领后过期未办理签批手续的由经办人负责赔偿保管员职责负责保管酒庄库房各类物资并按物资用途品种使用情况建立保管账根据出入库单及时登记明细账保证所管物品存放整齐整洁安全完整搞好防水防火防盗防霉工作为明确责任仓库钥匙只能由保管员拥有并妥善保管如遗失应立即报告业务部经理及时处理严格按规定手续办理物资的出入库每月进行一次盘点确保库存物资账实相符如有盘盈盘亏毁损等情况需及时做出说明出入库单存根联须保存完整以备核查十七材料流转工作程序一采购使用部门报采购计划分管经理总经理签字采购部门询价定价分管经理总经理签字签合同按签订合同程序办理按合同规定进行采购二入库采购人员将购入的材料交保管员并提交发票材料清单等由保管员送货人签字保管员验收材料并填制入库单入库单一式三联一联存根保管员留存二联财务经办人员转财务三联保管保管员记帐用三报销经办人填制付款申请部门经理财务经理总经理签字报销时需要的材料合同复印件采购计划入库单发票总经理签字材料清单付款申请四出库使用部门填制出库通知单分管经理签批特殊情况先电话沟通手续后补经办人持出库通知单到保管员处领用材料保管员按通知单中所列材料填制出库单保管员领用人签字注明具体用途出库单一式三联一联存根保管员留存二联财务保管员转财务三联保管保管员记帐用五对帐保管员同财务人员每月号对帐帐帐相符库房盘点保管员要经常核对实物与帐面数是否相符保管员同财务人员每季度盘点一次出库单未经分管经理签批由保管员负责赔偿经办人借领后未办签批手续的由经办人负责赔偿十八材料的结算及手续材料的结算安装材料安装材料在各经营公司结算各经营公司要保证不超过税务的规定设备配套材料直接在酒庄结算无发票的材料在嘉隆结算材料结算的手续经营公司在酒庄结算须具备的手续由总经理业务部经理综合财务部经理签字的付款申请发票工程上用的材料执材料会计及施工单位欠帐的销货清单随货同行联生产经营上用的材料执销货清单随货同行联及保管员开具的入库单直接在酒庄结算须具备的手续由总经理综合财务部经理业务经办人及相关人员签字完备的付款申请材料会计的材料验收单或材料会计及施工单位签章的销货清单或保管员的入库单有合同的须附合同复印件发票需要的其他单据无发票材料的结算手续同第条各经营公司的结算手续销货清单的出具在各经营公司结算的由各经营公司出具销货清单在酒庄直接结算的由酒庄出具销货清单生产经营用料由保管员出具入库单经办人签字确认工程上用的水泥钢材商品砼由材料会计出具材料验收单工程上的其他用料由材料会计在销货清单上签字并由用料单位签字盖章酒庄用办公用品由保管员出具入库单业务部自营业务由仓储部发货的由仓储部出具销货清单业务部自营业务即购即发的受业务部委托由综合财务代开由业务部经办人及业务部经理签字三水置业的销货清单由业务部经办人负责开具四业务部自营业务的收款手续欠款条及收款由业务部负责收款手续的完备性待定十九库存管理规定为了更好地贯彻公司零库存的经营理念现对库存管理作如下规定材料购入前需保管签字确认会计人员对照库存帐进行审核凡有库存的材料要先试用库存不足部分可以购买如库存材料不适用确需重新购进的经办人应作出书面说明报总经理签批否则不予付款业务部应确保出库单如销货清单在三日内入库单在一日内传递给财务及其他相关部门会计人员和保管人员每日登记库存帐簿否则造成库存积压相应环节的人员应承担责任对现有库存货物应调节使用压缩库存直接从国腾达环海建材等公司购入的材料及从胶东市场各公司调入的材料付款时执行第条二十家装市场备用品库房管理制度明确物资所属具体管辖部门根据目前实际情况家装市场所管理的公司物品由下列三个部门管理总经理办公室财务部业务部帐簿设置物资入库物资入库时单证办理手续属财务部门管辖的物品由家装市场记帐人员根据相关单证填制一式四联的入库单存根留存保管联保管记帐用财务部门联由家装市场记帐人员转交会计联家装市场记帐人员记帐用由经办人仓库保管员签字保管员根据入库单上注明的物资品种规格数量对照实物认真查验无误后在入库单上签名属其他部门管辖的物品填制一式三联入库单物品入库存放管理保管员应分类存放好各种物品入库经办人员要按照保管员的要求摆放物资物资出库出库单证一式三份的填制由家装市场记帐人员根据物品管辖部门出具的书面单证填制保管人员发货时要求提货人签字保管员签名注明货物已发财务部管辖物品出库由财务部填制出库单现在均为销售清单该单必须加盖财务专章并经制单人部门经理签字办公室业务部管辖的物品出库由办公室业务部填制出库通知单表式附后该单必须有公司总经理部门经理人经办人签字经办人因急需领用物品来不及办理手续的需先电话请示待答复后办理出库但必须有经办人签字的物资借用单其手续可后补经办人必须在一周内将出库通知单或销货清单送家装市场记帐人员库存物资清理报损等事宜的办理统一由办公室负责保管员提出待清理报废报损的物资明细单报家装市场记帐人员由记帐人员报办公室组织核对确认并报总经理签批家装市场记帐人员依据总经理及办公室主任签批的报废清单办理出库各部门需借用库房物资的经办人可持手续完备的借条予以办理该借条需经公司总经理经办人签名记帐依据家装市场保管人员依据记帐人员出具的出入库单记帐家装市场记帐人员依据记帐人员出具的出入库单记帐须附有财务部门出具的销货清单或办公室业务部出具的出库通知单记帐库房检查管理公司对备用品库进行定期盘点每季开展一次清查盘点包括出入库单据的审批手续是否齐全账簿记录是否准确库存物资是否账实相符安全完整出库单手续不全属保管员擅自做主出库的由保管员负责赔偿经办人借领后过期未办理签批手续的由经办人负责赔偿保管员职责负责保管备用品库房各类物资并按备用品用途品种使用情况建立保管账根据出入库单及时登记备用品明细账保证所管物品存放整齐整洁安全完整搞好防水防火防盗防霉工作为明确责任仓库钥匙只能由保管员拥有并妥善保管如遗失应立即报告领导及时处理严格按规定手续办理备用品的出入库每月进行一次盘点确保库存物资账实相符如有盘盈盘亏毁损等情况需及时做出说明出入库单存根联须保存完整以备核查本制度自年月日起开始执行二十一关于办理工程款付款手续的通知为适应公司建设规模和项目多样性的需要充分发挥专业工程师和项目经理的作用确保工程质量现对办理工程款付款所需的材料及手续规定如下施工单位月份结算材料施工单位盖章签字工程款支付证书监理单位盖章签字建筑工程预算书投控部专业工程师经理签字月份工程量审核表投控部专业工程师经理签字工程部专业工程师经理签字监理单位盖章签字施工单位签字付款申请工程部专业工程师经理签字投控部经理签字财务部材料会计经理签字总经理签批二十二支付工程款工作程序填制报给填制报给报给根据投控部转来的材料填报给根据编制填制报根据工程部转来的审核报材料给具备的材料收据发票投控部二十三家装市场库房物品出库程序存根联留存客户联甲供料转材料会计转施工单位自用料转材料会计记帐联转综合财务工程部联转材料会计随货同行联转材料会计签字转综合财务结算用注明甲供材料或自用材料保管联转家装市场记帐员开出库单用管辖部门可留复印件存根联留存记帐联记帐员记帐用保管联转保管员发货出门证联转综合财务二十四酒庄内部结算规定年管理公司根据酒庄业务发展的状况决定对所有适宜在房地产核算的费用一律办理内部结算具体规定如下由房地产财务直接发放和支付的工资劳动保险住房公积金等费用由房地产财务按月提供各公司费用明细表转审计部审计部据以开具内部结算单结转公司费用通过管理公司办公室统一办理或支付的办公费福利费取暖费通讯费车辆费用等由办公室按月提供各公司费用明细单转审计部审计部据以开具内部结算单结转费用经营当中发生的其他需办理内部结算的行政费用送礼招待费差旅费公交费资料费等业务发生前需打申请报告报总经理签批业务结束后办理核销时由公司经办人员持申请报告原始单据并填制费用支出清单表式附后报审计部审计填制内部结算单并报总经理签批后转经办人经办人持内部结算单及原始单据转房地产财务部办理核销业务费用支出清单由经办人按内容填制并经主管经理签字认可作为审计部留存的费用备查单其表式如下费用支出清单年月日序号费用项目数量单价金额票据张数款项用途经办人主管经理公司临时发生为打申请报告但事前已请示总经理的费用报销时经办人持原始单据费用支出清单注明费用请示时间报审计不部审计部办理完原始单据的总经理签批手续及内部结算单后转经办人内部结算单一式三联审计部开出后一联转结算单位二联由经办人连同原始单据一并转房地产财务部办理核销三联审计部记帐二十五驻工地会计岗位职责按施工企业会计核算制度进行会计核算对购入的材料要认真审查发票帐单等结算凭证及时办理结算手续核算采购成本和费用对在途材料要督促清理催收对已验收入库尚未付款的材料月终要估价入帐及时清理材料往来帐目经常审查购进材料价格的合理性对不合理价格要及时反映定期对材料进行清查盘点对清查中发现的盘亏报废及外缺损坏丢失的材料应查明原因分别不同情况经过批准后进行处理根据考勤表计算工资按公司要求及时发放建立健全各项原始记录正确计算成本负责成本费用开支的事前审核严格控制成本费用支出确保成本计划完成每月编制资产负债表损益表报公司财务部二十六驻工地材料会计岗位职责协助工程部及相关人员及时办理材料出入库手续及时登记材料明细账建立付款明细账按照材料核算要求及时报表二十七付款档案审核登记程序公司会计及时对新签合同建立付款档案详细登记合同名称供应方合同签订时间合同约定数量价款结算方式等以备付款时查阅付款前公司会计查阅付款档案对付款申请的内容逐项审核看其合同金额本次付款前累计已付款项是否正确材料会计部门经理工程师等审批签字手续是否完备批注本次付款后占合同额的比例以便及时索要发票审核无误后公司会计签字认可转至财务经理处财务经理将付款申请报呈总经理审批后转回公司会计处公司会计立即据付款申请登记付款金额保证付款档案登记的及时性登记完毕后公司会计将付款申请转至公司出纳处付款填制会计凭证公司会计根据会计凭证补充登记付款档案的凭证号付款时间付款方式结算票据等月末公司会计根据会计明细帐复核付款档案登记有无遗漏保证付款档案登记的完整性二十八甲供材料验收入库记账对帐程序供材料进场后工地材料会计负责协调供料单位与施工单位进行收料工作并办理验收手续水泥商品砼钢材木材等土建材料进场后由工地材料会计开具材料验收入库单标明材料品名规格数量并协调施工单位签字盖章认可材料验收单一式五联一联给供料单位结算使用一联转给施工单位一联工地材料会计留存记账一联转投控部一联存根并将具体数据录入电脑定期上报公司材料会计用于记账使用安装配套材料进场后由业务部会计根据具体情况及时开具销货清单标明材料名称规格数量金额等转工地材料会计工地材料会计签字并负责协调施工单位在销货清单上签字盖章认可销货清单一式四联手续齐全后一联转施工单位一联转业务部会计用于到房地产结算使用一联业务部会计留存一联工地材料会计留存记账并将具体数据录入电脑汇总以备对帐使用房地产材料会计根据供货单位结算的材料验收入库单业务部结算的销货清单分材料类别登记材料明细账并在摘要上批注用料的施工单位房地产材料会计每月与总账会计核对三级材料明细账与二级材料明细科目金额是否相符定期根据工地材料会计上报的材料明细核对材料用量保证帐帐相符工程完工后工地材料会计将各施工单位材料分类汇总与施工单位核对该单位使用的所有甲供材料并要求施工单位签字盖章认可后转公司材料会计对帐审核保证材料总量与分施工单位汇总数量的一致性二十九销售会计工作程序核销售合同审核合同要仔细认真每一项条款都应认真审核确保准确无误根据审核无误的销售合同登记电脑帐和销售台帐为以后的查找做好准备每天与出纳员核对当日的收款金额核对正确分别签字合同章的管理情况需要加盖合同章的各种合同必须有各级领导的签字缺一不可否则不予办理销售会计在休班时合同章的交接要严格按照制度执行合同签订完毕后应及时将原件存档定期做好与档案管理员的交接工作丽景家装每月日结账定期与店长对帐核对帐帐帐货相符情况在规定的日期内上报会计报表及时催促销售部催交房款为了及时准确的监督业主办理按揭贷款情况制定程序如下销售员大体审查业主办理按揭情况是否贷过款是否为别人提供过担保户口是否在本地是否需要担保人户口名字是否与身份证一致个体户要附税务登记证营业执照近个月会计报表近个月税单要缴纳的相关费用去银行带原件及复印件夫妻双方或担保人同时到银行去是否有年龄限制每周提供新签购房合同贷款客户的名单定期由责任人向公司上报公积金银行按揭的办理情况银行负责对不符合条件的业主及时通知财务财务部通知相关的责任人由责任人通知业主及时办理每周五及时上报销售情况表每月月末点上报十三层阁楼三层花园御景富景车库小棚月报表每周五与成本会计电话核对房款金额定期交接销售发票核对相关数据并签字三十会计档案管理岗位职责按月分类装订好会计凭证帐薄及报表等会计资料对整理装订的会计资料集中保管定期归档年度终了应将全年的会计凭证帐薄报表收集齐全分类排列以便查阅需要归档的会计资料应按有关规定及时归档对记账凭证的编号整理装订提出规范化要求保管好各种会计凭证报表帐薄等会计资料防止丢失或损坏三十一销售出纳工作程序根据已审核的合同核对单价金额无误后收取款项并及时将款项存入银行保证资金安全每日终了与销售会计核对现金收入核对无误双方在对帐表上签字定期及时与公司出纳交接款项单据保证帐务清晰无误交接后双方在款项交接表上签字每月登记整理统计台帐三十二统计工作岗位职责按时报出开发办统计报表月报及年报确保报表数据准确完整理开发资质年检事宜整理信用档案统计填报市统计部门和开发办要求上报的其他专项报表