员工借款报销.docx

员工借款报销 编制人： 日期： 年 月 日 一、经费审批程序 (一)各部门预算包干接待经费，由部门经办人签字、部门负责人审核后由总经理审批，财务室按预算进度严格控制审核。 (二)预算中列入专项经费或用于项目建设中的经费开支，由经办人签字、部门负责人审核后，报总经理审批。 二、经费报销 (一)费用报销需取得真实、合法、完整的原始凭证，符合国家财经制度要求和会计基础工作规范，严格“三章”手续。 (二)前次借支未报销或者归还者，不得再从财务借款，对逾期不还的借支，财务可以直接从本人工资、奖金中扣款。 三、其他费用报销管理规定 (一)为有利于财务正常工作秩序，各类经费报账时间一般定于每周五。 (二)职工福利费的发放由综合管理部负责制订方案，经总经理批准后报财务部备案、实施；医药费按照医保规定执行。