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的意中人的心上人
上传于：2024-04-14
个 4是入 人
企业所得税年报流程
1、进入到所在地的地税网站
2、点击企业所得税年度申报
3、导出企业所得税年报的电子档样版
4、根据汇算清缴的报告来填写
5、填写完毕后，将电子档导入申报就可以了。
详细操作如下
1 收入明细表根据利润表本年累计数分项填写 ,没营业收入 ,投资收益的话 ，
就全填写0
2、成本费用明细表一项项填写即可 ,营业外支出要分拆， 根据实际，分类填
写。
3、纳税调整项目表这个很关键 ,按照账目一项项填写 ，具体参考所得税法和暂
行条例，需要调增的就调增。不需要就如实填写。很多事要先填写后面的附
表的，就先填附表.。
4、企业所得税亏损弥补明细表
5、税收优惠明细表如果你没有税收优惠项目，前面都是 0， 把从业人数、资
产总额和所属行业填写一下即可.
65、境外所得税抵免我的基本都是0
7、以公允价值计量资产纳税调整表我填写的基本都是0
8、广告费和业务宣传费调整表有的话就按实际填写没的话就是0
9、折|昌摊销注意折旧的年限不要低于税法要求 ，否则调增 ,要对固定资产分
类再填表.。
10、其它的表格都不是很重要，我的基本都