关于金融理财师考试的大纲和报考条件

中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会二零零五年三月目录考试概况中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会简介金融理财师资格考试简介考试委员会简介考试科目和范围考试难度系数及分配比例考试题型和题量考试方式地点和时间考试制度考试的公正性命题程序命题人承诺书监考人保证书阅卷方法考试通过率的确定投诉与争议的解决考试报名报考条件报名时间报名地点报名方法考试费用准考证的领取与补发无法应试的情况考试报名流程表应试规则应考人考场纪律考试违纪行为的认定与处罚考试结果的公布通知和复查考试结果的公布考试结果的通知考试结果的复查合格证书的领取附件金融理财师资格考试报名表附件金融理财师资格考试题型样题及难易程度示意附件金融理财师资格考试大纲考试概况中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会简介国际金融理财标准委员会以下简称国际组织是在全球范围内受到广泛认可的金融理财师认证机构由其认证的是国际上最具权威和最有价值的金融理财师资格为分享国际组织各成员国或地区金融理财师认证制度的经验提高金融理财从业人员执业水平和道德水准促进中国金融理财业迅速融入国际社会年月日中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会以下简称标准委员会正式成立标准委员会是国际组织在中国大陆的惟一联系机构由金融界和学术界有丰富从业经验和学术造诣有社会责任感并热心金融理财事业的人士组成首届主任为刘鸿儒教授副主任为中国工商银行副行长张福荣北京大学经济学院院长刘伟教授秘书长为蔡重直博士标准委员会是旨在在中国建立金融理财师制度确立资格标准组织资格考试认证专业人才规范职业道德维护行业秩序的非政府非营利组织金融理财师资格考试简介标准委员会采用多数国际组织正式成员的做法在中国实施金融理财师简称和国际金融理财师简称两级资格认证制度标准委员会目前只进行的资格认证在成为国际组织正式成员后除进行的资格认证外同时进行的资格认证参加资格考试并获得标准委员会颁发的金融理财师资格考试全科合格证书是资格申请人取得资格的必要条件只有获得资格才可申请参加的教育考试最终申请资格年月日标准委员会全体会议讨论并原则通过了金融理财师资格认证暂行办法该办法决定在年月月日举办首届资格考试届时中国首批合格的将从中产生考试委员会简介考试委员会是标准委员会的下属专设机构考试委员会的主任由标准委员会主任刘鸿儒教授兼任副主任由中国金融教育发展基金会常务副会长标准委员会委员陆光慧和标准委员会秘书长蔡重直担任考试委员会的主要任务是在标准委员会的领导下确定考试范围考试大纲考试方式确定应考人的资格标准组织考试确定试题公布考试结果考试通过率的决定权属于标准委员会在标准委员会加入国际组织之后考试委员会还将受托承担资格考试的工作考试科目和范围考试科目金融理财基础投资规划个人风险管理与保险规划员工福利与退休计划个人税务与遗产筹划考试范围金融理财师资格考试命题范围以标准委员会每年公布的各科考试大纲为准考试难度系数及分配比例考试的难度系数分为最难较难中等和简单四个等级根据大多数国际组织正式成员国或地区的经验本次考试各科考题难度系数的分配比例分别为左右考试题型和题量考题类型是客观单项选择题具体分为概念题和计算题各科题型的分配比例和题量分布如下金融理财基础道单项选择题其中概念题占计算题占左右投资规划道单项选择题其中概念题占计算题占左右个人风险管理与保险规划道单项选择题概念题占计算题占左右员工福利与退休计划道单项选择题其中概念题占计算题占左右个人税务与遗产筹划道单项选择题其中概念题占计算题占左右考试方式地点和时间考试方式闭卷采用填涂答题卡方式解答考试地点北京市海淀区成府路号中国人民银行研究生部考试日期年月至月日资格考试时间共为小时其中金融理财基础小时投资规划小时个人风险管理与保险规划小时员工福利与退休计划小时个人税务与遗产筹划小时年月考试时间月日上午金融理财基础下午投资规划月日上午员工福利与退休计划个人税务与遗产筹划下午个人风险管理与保险规划考试制度考试的公正性考试的公正是金融理财师资格考试质量的保证是社会公信力的保护是价值的保障是资格证书持有人尊严的维护因此标准委员会将考试的公正视为至高无上的使命并愿意为完成这一神圣使命做出不懈的努力命题程序命题程序包括试题编写试题审核及确定试题三个阶段考试委员会聘任专家组织命题专家依据考试指定教材按照金融理财师资格考试大纲要求遵循标准委员会设定的标准和要求编写试题经考试委员会审核批准后建立考试题库考题是根据考试大纲难度系数知识点的分布等要素从题库中随机抽取命题人承诺书为保证考试的公平和公正专家在参加命题工作前必须与考试委员会签署命题人承诺书保证在本次考试前不得直接或间接参与资格考试有关的培训工作不得以任何方式直接或间接地向参与培训的相关人员透露任何与命题相关的信息参加命题当年不得参与编写出版相关考试辅导用书和资料等可能妨碍其履行保密义务的活动监考人保证书监考人是受考试委员会的委托在考场内执行考试纪律并根据考试委员会的授权对考试违纪行为进行纠正和处理的工作人员为确保监考过程的公正公平监考人须与考试委员会签订监考人保证书阅卷方法考试结束后应考人答题卡由考试委员会指定专人至少两人专车运往试卷阅卷地并与试卷保管人员办理交接手续阅卷采取计算机自动阅读答题卡的方式进行在规定的时间地点完成阅卷工作考试成绩以只读光盘的形式保存试卷评阅人员应严格遵守纪律必须在规定场所评阅试卷不得将答题卡带出评阅场所不得外传试卷评阅情况不准私拆密封线不准查询考生分数考试通过率的确定参照大多数国际组织成员国或地区考试的一般通则和通过率的确定标准本次考试将参考应考人的整体水平及试题难度由标准委员会全体委员会议讨论后决定其通过率并于寄发成绩前对外公告由于每次参加考试的考生水准不一题目的难度系数亦存在合理偏差因此资格考试将不会有一个确定的通过率投诉与争议的解决应考人如果对工作人员的行为态度作风等不满意可以向考试委员会投诉考试委员会应在一周内答复如果对考试成绩有异议可以按规定程序请求重新核查如果对违纪行为的处罚有异议可在考试结束后的天内向做出处罚决定的考试委员会提出书面复审申请考试委员会在收到应考人复审申请后应对违纪事实进一步核实并将复核结果通知应考人应考人如对考试委员会的上述答复与处理仍有异议可向标准委员会提出申诉标准委员会的裁定为最终结论应考人如对考试的公正程序及考试主持人的行为提出异议亦可向标准委员会提出申诉上述应考人的投诉申诉应在考试完成后的两个月内提出考试报名报考条件符合金融理财师资格认证暂行办法规定的下列条件之一者可报名参加金融理财师资格考试获得中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会颁发的金融理财师培训合格证书拥有中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会认可的经济管理类或经济学博士学位并经标准委员会批准可以豁免全部培训课程拥有中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会认可的相关资格证书并经标准委员会批准可以豁免部分或全部培训课程报名时间报名时间年月日至月日上午下午周一至周五报名地点报名地点北京市海淀区成府路号中国人民银行研究生部座房间报名方法报名表的领取报考人可登录标准委员会网站网址下载或者邮寄索取或者至现场报名点直接领取报名方式报考人可任选以下一种方式报名现场报名报考人须提交已填妥的报名表附上张本人近期寸彩色免冠证件照片并在照片背面注明本人姓名及身份证号本人有效身份证件居民身份证复印件和金融理财师培训合格证书复印件经考试委员会审核通过后现场报名人员以现金方式缴纳考试费用邮寄报名报考人在报考日期年月日截止前将已填妥的报名表附上张本人近期寸彩色免冠证件照片并在照片背面注明本人姓名及身份证号本人有效身份证件居民身份证复印件和金融理财师培训合格证书复印件邮寄至考试委员会审核邮寄地址北京市海淀区成府路号中国人民银行研究生部座金融理财师考试委员会收邮政编码报考人在寄出报考材料后可登录标准委员会网站网址查询其报考资格审核结果考试费用报考人可同时报考五个科目也可分科报考分科缴纳考试费用资格考试全科考试费用为人民币元其中金融理财基础考试费用为人民币元投资规划考试费用为人民币元个人风险管理与保险规划考试费用为人民币元员工福利与退休计划考试费用为人民币元个人税务与遗产筹划考试费用为人民币元以邮寄方式报名并且取得报考资格的人员须在年月日前缴纳考试费用缴费方式采用银行电汇银行电汇开户银行工商银行北京中关村支行东升路分理处帐号收款单位北京金融培训中心特别提示邮寄最好采用挂号或特快专递方式并确保在报名截止日期前到达及时足额缴纳考试费用是报考人参加考试的必要条件勿在信封内夹带现金支票准考证的领取与补发标准委员会统一制发准考证准考证上载有本次考试的日期时间地点等应试必知事项应考人须认真阅读妥善保管考试委员会于年月日开始寄发准考证如报考人发现准考证上有错漏或月前还未收到准考证请在月日前传真或电话通知考试委员会报考人于考试当天持本人身份证到考场领取补发的准考证不通知考试委员会而影响考试的由报考人自行负责无法应试的情况在缴纳考试费用后报考人因各种原因不能参加考试的必须向考试委员会提出撤销报名的书面申请并选下列一种方式处理考试费用考试两周前提出撤销报名的可全额退还考试费用也可向考试委员会申请保留一次考试资格考试一周前提出撤销报名的可退还的考试费用也可向考试委员会申请保留一次考试资格距考试日一周内提出撤销报名的不退还考试费用报考人可向考试委员会申请保留一次考试资格逾期未提出书面申请而缺考者不退还考试费用也不能享有保留一次考试资格的权利考试报名流程表领取年上半年金融理财师资格考试报名表填好报名表照片背书姓名身份证号现场报名点提交或邮寄提交缴纳考试费用领取准考证应试规则应考人考场纪律应考人必须在考试前分钟凭考试委员会核发的本人准考证和本人有效身份证进入指定的考场对号入座并将准考证和身份证件放在考桌右上角以备监考人随时核查无准考证和身份证的应考人不得入场迟到分钟以上的应考人不得入场考试考试开始后分钟内不得交卷出场应考人提前交卷须举手示意待监考人收回试卷后再离开座位并退出考场应考人只准携带铅笔橡皮蓝色或黑色钢笔和圆珠笔以及考试委员会指定的财务计算器进入考场应考人考试期间如需要稿纸只能使用考试委员会提供的稿纸标准委员会指定的财务计算器为德州仪器计算器卡西欧计算器惠普编程型金融计算器金融计算器铂金版应考人须按要求在答题卡指定位置填涂答案写在其它任何地方均无效应考人在考试中应严格遵守考场纪律保持考场肃静不得在考场内吸烟随意走动相互交谈如遇到问题须举手示意请监考人及时答复因应考人本人损毁弄脏的试卷答题卡不予以更换不按规定填涂答题卡错涂姓名准考证号身份证件号影响考试结果的由应考人自负责任考试时间终了应考人应立即停止答题将试卷答题卡稿纸等放在桌面上等候监考人清点回收待监考人宣布考生退场时应考人应立即退出考场不得将试卷答题卡稿纸等考试相关资料带出考场应考人因生病等其他情况需要临时休息的需征得监考人同意由考试委员会指派的专人陪同不能继续坚持考试的应停止考试考试违纪行为的认定与处罚应考人在考试期间有下列行为之一为违纪将书籍资料各种通迅工具非考试委员会指定的计算器和其它与考试无关的物品带至考场座位在试卷和答题卡上做其他与答题无关的标记考试开始分钟后仍未在答题卡规定的位置填写填涂姓名身份证件号及准考证号的经监考人警告后仍不填写填涂应考人故意扰乱考场秩序且不服从管理人员管理的行为偷看抄袭他人答案或其他资料互相交换试卷答题卡专用稿纸由他人在考场外协助答题协助他人答题传递有关考试内容的信息或让他人抄袭答案由他人冒名代考或代替他人参加考试凡有以上第一条所列行为的人员应当警告并责令当事人立即改正凡有以上第二三条四条所列行为的人员应禁止当事人继续参加考试并取消当事人该科目的考试资格及成绩凡有第五条所列行为的人员取消当事人当年全部考试科目的考试资格及成绩并取消五年内参加考试的资格考试结果的公布通知及复查考试结果的公布考试结果分为合格与不合格年月日后标准委员会将在其官方网站上公布考试合格人名单考试结果的通知考试委员会在考试结果确定后于月日开始寄发应考人的考试成绩通知书应考人收到的考试成绩分为通过或不通过如在一个月内未收到成绩通知书可致电查询考试结果的复查应考人对考试结果有异议须在月日前向考试委员会提出书面申请申请人到网站下载成绩复查申请表并按要求填写应考人申请复查时须交纳复查工本费每科人民币元缴费方式与考试费用的缴纳方式相同申请人以传真或邮寄的方式向考试委员会提交复查申请表缴费凭证复印件准考证复印件身份证复印件考试成绩通知书复印件以便考试委员会组织复查以邮戳日期为准考试委员会收到申请人的书面申请和复查费用后即由电脑重新阅卷应考人只有一次申请考试复查的权利如果复查结果表明申请人的实际考试成绩符合考试合格标准标准委员会即予以改正并退还复查费用标准委员会在月日前寄发复查结果通知书考试合格证书的领取单科成绩合格和全科成绩合格的应考人将分别获得标准委员会颁发的金融理财师资格考试单科合格证书金融理财师资格考试全科合格证书标准委员会于年月日开始寄发金融理财师资格考试单科合格证书金融理财师资格考试全科合格证书获得金融理财师资格考试全科合格证书者可依据金融理财师资格认证暂行办法继续进行资格的申请附注考试委员会联系方式网址电子信箱地址北京海淀区成府路号办公楼座室邮编电话传真附件考试报名表请在本栏目专题年上半年考试报名表下载附件金融理财师资格考试题型样题及难易程度示意一概念题简单只考一个概念或理念单选下列属于个人家庭财务报表中存量的概念是收入资产储蓄支出解析资产是存量的概念中等考一个理财流程中几个相关的概念或理念单选当客户现有储蓄不足以满足其所有理财目标时金融理财师帮助客户进行调整的正确顺序应该是提高投资报酬率假设提高储蓄额放弃优先顺序靠后的理财目标提高储蓄额放弃优先顺序靠后的理财目标提高投资报酬率假设提高储蓄额提高投资报酬率假设放弃优先顺序靠后的理财目标提高投资报酬率假设放弃优先顺序靠后的理财目标提高储蓄额解析提高储蓄额完全取决于客户的努力程度和实际情况只有客户的储蓄额无法提高时才应该建议其放弃优先顺序靠后的理财目标提高投资报酬率假设通常只适用于原来对投资报酬率的估计过于保守的情况如果客户已经假设了合理的投资报酬率进一步提高对报酬率的假设就是不切实际的较难考四个概念或理念的正确性一个选择题相当于四个判断题单选在编制个人家庭的收支损益表与个人家庭的资产负债表时下列叙述哪个正确以成本计价的净资产增加额等于当期储蓄额股票投资获得的资本利得应列为资产负债表中的资产家庭全体的银行存款余额即为家庭的净资产每期偿还银行的贷款本息应视为当期的支出解析当期储蓄额等于以成本计的净资产增加额股票投资获得的资本利得应列为收支损益表中的收入家庭全体的银行存款余额只是家庭净资产的一部份资产负债净资产每期偿还银行的贷款本息其中利息应视为当期的支出理财支出而偿还的本金是个人家庭负债的减少最难考一个单元或含盖不同单元中四个概念或理念的正确性并且以复选的方式出题目前关于美国标准委员会在其资格认证制度中对合格的工作经验的要求下列哪些叙述是正确的大学本科学位金融理财相关全职工作三年以上含三年大学本科学位以下金融理财相关全职工作五年以上含五年工作经验起始时间最早可追溯至资格考试合格前年最晚可延续到资格考试合格后年小时的兼职工作时间等于一年的全职工作时间解析合格的工作经验最早只可追溯到资格考试合格前年按照美国标准委员会的规定小时的兼职工作时间等于一年的全职工作时间二计算题简单只有一个计算步骤单选根据股票定价模型中的现金股利折现法若每股现金股利为元股息成长率为投资人要求的投资报酬率为合理的股价为多少元元元元解析元元中等两个计算步骤王先生购房后向银行申请了万的房贷假设房贷利率为请问王先生如果每两周缴元的本利平均摊还额可比每月缴元的本利平均摊还额提前几年还清所有房贷年年年年解析较难三个以上计算步骤单选王先生购房以后准备居住五年再换一个新房旧房购买时办理了为期年总额为万的房贷房贷利率为定期本利摊还五年后新房总价估计为万首付三成请问王先生的旧房要卖多少钱在扣除了旧房的剩余房贷后才可以充当购买新房的首付款万万万万解析旧房年本利摊还额为年后旧房的剩余房贷为新房应准备的首付款万万出售旧房应达到的房价剩余房贷万新屋应有自备款万出售旧房应达到的房价万万万最难三个以上计算步骤并且以复选的方式出题江先生岁年收入万刚以原有积蓄买下自用住宅总价万江先生想以定期定额投资的方式来达成年后积累万退休金的目标请问何种投资报酬率与储蓄率的组合可达成江先生的目标投资报酬率储蓄率投资报酬率储蓄率投资报酬率储蓄率投资报酬率储蓄率解析投资报酬率储蓄率刚好可达成目标投资报酬率储蓄率即可达成目标现储蓄率为显然也可以达到目标投资报酬率储蓄率刚好可以达成目标投资报酬率储蓄率可达成目标现储蓄率因此无法达成目标附件考试大纲注考试大纲中标注代表考生需要重点掌握的知识点标注代表考生需要掌握的知识点标注代表考生需要了解的知识点标注代表不考的内容金融理财基础考试大纲金融理财基础金融理财的概念金融理财的意义金融理财的目的金融理财的利益金融理财的环境金融理财的运作环境金融理财的条件环境资格与职业道德资格认证制度的发展金融理财的起源与发展国际组织的发展中国的金融理财师和国际金融理财师资格认证制度金融理财师考试认证办法资格认证制度的简要介绍教育考试从业经验职业道德职业道德的职业操作准则纪律处罚规范货币的时间价值与利息理论基础货币的时间价值复利终值复利现值年金终值年金现值利息的计算单利与复利到期利率与折现利率票面利率与实际利率货币时间价值的运用理财目标方程式投资价值方程式目标基准点法目标现值法目标顺序法财务函数运用练习个人家庭会计家庭会计基本观念流量与存量收付实现制与权责发生制资产与负债价值的计量借方与贷方编制家庭财务报表编制家庭资产负债表编制家庭收支损益表储蓄与净资产差异的勾稽编制家庭现金流量预测表个人家庭的财务分析记账与预算的差异分析有效的记帐方式如何编制家庭收支预算如何分析差异并拟定改善策略个人家庭的财务比率分析资产结构与负债结构收入结构与支出结构致富公式的运用家庭财务诊断情景模拟分析敏感度分析财务计算器操作其它单元会使用财务计算器来计算需熟练操作但不考如何设定与操作计算器财务计算器的设定基本设定小数位数与暂存器组设定期初与期末年金设定等货币时间价值计算计算终值计算现值计算年金计算达成期限计算报酬率现金流量计算的计算的计算统计运用计算平均值与标准差计算回归系数计算居住规划租房与购房的决策考虑年成本法评估净现值法评估综合评估表购房规划与换房规划青年购房规划中年换房规划晚年换房规划自住型房屋贷款规划房贷需求分析各类型房贷产品特色房贷清偿计划教育投资与信贷运用规划双薪家庭抉择与家庭计划双薪与单薪家庭的抉择有选择情况下的家庭计划考虑因素子女教育金规划子女教育金规划的重要性子女教育金规划的步骤各阶段子女教育金需求子女教育金规划案例信贷运用规划紧急预备金的规划信用卡的运用个人信贷管理信贷规划案例退休规划退休金规划的重要性人口统计所显示的信息社会保险的适足度退休规划常犯的错误退休需求分析退休生活设计退休第一年费用需求分析退休期间费用总需求分析退休工具运用退休前的理财工具运用退休后的理财工具运用投资规划投资基本计算投资报酬率的计算投资工具风险的衡量客户投资风险承受度的度量现代投资组合理论有效前沿的概念资本资产定价模型套利定价模型投资规划的方法风险属性评分法理财目标时限配置法内部报酬率法投资组合调整策略固定投资组合策略投资组合保险策略定期定额投资策略投资工具与经济指标投资工具短期投资工具债券股票共同基金衍生产品房地产宏观经济与经济指标宏观经济的基本概念与重要指标利率与汇率走势判断的依据货币政策与财政政策经济指标对投资市场的影响保险规划风险管理与保险原理风险管理的方式保险原理人身保险概论寿险健康险意外伤害险残疾收入险年金险财产保险概论财产保险责任保险投资型保险概论变额寿险变额年金万能变额寿险保险需求分析保额需求规划保费预算与保单规划个人税务与遗产规划个人税务规划个人所得税的规定个人所得税节税要领遗产计划遗产税草案重要规定遗产规划的原则信托的运用信托的架构各项信托简介信托运用案例理财规划流程建立客户与金融理财师的关系开发新客户提供旧客户全方位的理财服务搜集客户信息设定理财目标与期望家庭生命周期与生涯规划理财目标的设定方式与理财价值观客户行为特性行为金融学的发现评估分析客户一般财务状况及特殊需求事业初次就业转业失业创业家庭单身新婚离婚丧偶单亲家庭居住迁居移民其它获得遗产中彩票等拟定理财规划报告书与客户做咨询面谈理财规划报告书应有的内容咨询技巧与顾问式营销协助客户执行理财规划书中的方案监控理财规划的进度定期检讨修正理财规划案例示范需求面谈示范客户风险属性与资产配置制作客户的生涯规划表选择分析工具生涯模拟表制作与内部报酬率计算评估客户当前目标可行性调整前提出替代性方案调整后敏感度分析与客户沟通达成共识咨询面谈示范产品推介说明示范达成共识订定执行进度并定期追踪投资规划考试大纲投资环境投资工具概览固定收益类银行存款政府债券和机构债券金融债券公司债券可转换债券可赎回债券股权投资类普通股优先股美国存托凭证基金类单位投资信托开放式基金封闭式基金指数基金在交易所交易的基金和衍生工具类远期和期货期权互换认股权证实物及其它投资类房地产和房地产投资信托个人实业投资黄金外汇基于保险业务的投资私募基金与风险投资资产证券化产品证券市场的结构与证券交易一级市场和二级市场交易所交易和场外交易买空卖空交易成本清算监管法规和道德约束投资信息和信息渠道投资理论投资的收益与风险收益的衡量历史收益率持有期收益率预期收益率风险的衡量方差标准差变异系数必要收益率和真实无风险收益率影响名义无风险收益率的因素风险溢价投资风险的种类通货膨胀风险利率风险市场风险经营风险流动性风险政策风险汇率风险资产组合原理风险厌恶与效用函数风险态度的测定和风险的代价期望收益率方差协方差及相关系数资产组合的收益和风险测定有效集定理投资组合和分散化最小方差投资组合市场模型风险资产与无风险资产配置的收益与风险资本资产定价模型资本资产定价模型的基本假设市场组合和分离定理市场风险和贝塔系数资本市场线和证券特征线套利定价理论套利机会与套利定价单因素和多因素模型和模型的比较套利定价理论在投资组合策略中的应用资产组合的业绩评价资产组合收益率的衡量夏普比率特雷诺比率詹森比率投资业绩的分解选股能力和择时能力市场的有效性随机漫步与有效市场假定有效市场假定对投资策略的含义市场有效性的检验和启示中国股票市场有效性问题的实证检验有效市场假定对投资策略的影响固定收益证券分析债券的价格与收益债券的特点与种类债券的收益率和定价违约风险和债券价格利率的期限结构确定的期限结构利率的不确定性与远期利率利率的期限结构理论流动性偏好理论预期理论和市场分割理论我国的利率环境以及利率期限结构的特点债券组合管理利率风险与久期消极的债券管理积极的债券管理我国的债券组合管理案例普通股投资分析股票发行和资本市场股票的特征和类型股份变动与红利发放股票市场价格指数中国股票市场发展的过程现状及特点股票定价红利贴现模型比率分析方法市盈率市净率价格与销售收入比率价格与每股现金流比率股票分析和选择宏观分析和行业分析基本面分析和财务报表分析技术分析指数化投资有效市场理论下的被动投资理念基金和衍生金融产品基金与信托基金的概念分类特征和风险基金业绩评价的传统方法和现代方法我国基金的费用和税收购买基金和赎回基金的基本程序基金投资策略和管理我国基金发展的历史和现状信托产品的概念信托产品与其他投资的区别远期和期货远期与期货合约概述期货市场的交易机制期货市场的交易策略期货价格的决定金融期货的应用我国期货市场的现状以及发展趋势期权期权分类和到期时的价值期权的交易策略期权的定价期权定价模型我国的期权和类似期权的投资工具金融工程金融风险分析框架金融工程策略金融工程实例金融工程发展趋势其它投资产品房地产房地产投资的优缺点交易成本房地产投资估价销售比较法成本法和贴现现值法租金和利率的变化对房地产价格的影响投资分析和投资策略实业投资黄金投资外汇投资外汇汇率和基准汇率即期汇率和远期汇率外汇交易市场的特点外汇交易的形式汇率决定的理论我国的个人外汇投资个人资产组合管理投资者分析个人生理和财务生命周期家庭生命周期财务税收时间期限投资态度和其它因素可投资资源与投资目标个人或家庭的资产配置资产配置策略和投资工具的选择个人或家庭投资规划的案例分析个人风险管理与保险规划考试大纲风险与风险管理风险的定义形式风险因素风险事故与损失可保风险风险的主观反应及风险态度风险管理目标与基本过程风险因素分析与对策个人与家庭的风险管理风险对家庭功能价值与目标实现的影响个人与家庭的主要风险个人与家庭的风险管理个人与家庭风险管理的工具与方法金融理财师在风险对策方面的作用保险基本原理保险的概念职能与作用保险基本原则保险的分类保险市场监管概要保险法对保险经营代理人行为的规定保险合同概要保险合同的法律特征保险合同的要素保险合同双方的基本权利义务保险合同的当事人保险合同形式保险合同的基本条款保险合同生效变更解除失效终止保险法关于保险合同的有关规定人寿保险概要与传统人寿险种人寿保险概述与需求分析传统人寿保险定期寿险终身寿险两全寿险新型人寿保险新型寿险的特征分类与背景分红寿险变额寿险投资连接保险万能寿险变额万能寿险人寿保险主要条款分析合同构成主要条款如实告知犹豫期宽限期失效与复效不可抗辩条款责任免除错误处理不可丧失价值保单贷款利益的领取红利帐户价值附加险其他重要条款个人年金个人年金的概述与需求分析个人年金产品的种类个人年金对理财的特殊作用与应用个人健康保险健康保险概述与需求分析医疗费用保险疾病给付保险残疾收入保险个人健康保险的常见条款财产与意外保险财产与意外保险概述与需求财产保险责任保险人身意外保险家庭应用险种简介保险规划应用分析主要险种的特征与实用性避税与税负调节功能保险保障需求分析基本风险状况主要目标数据收集对策的提出与限制运用与调整个人税务与遗产规划考试大纲所得税基础税收的种类税收的种类商品税和所得税与财产税的差异税制要素纳税人与负税人的关系影响税基的主要因素理解比例税率和累进税率的差异其他税制要素所得税制的分类分类所得税制的含义综合所得税制的含义混合所得税制的含义所得税制度所得税的课税范围居民税收管辖权和地域税收管辖权的区别居民身份的认定所得来源地的认定所得税税基应税所得的确定扣除和宽免的内容所得税税率平均税率与边际税率的区别加成加倍征收的含义速算扣除数所得税课征方法源泉课征法申报纳税法中国的个人所得税制度中国个人所得税的课税模式中国个人所得税的纳税人中国个人所得税的应税所得中国个人所得税制关于扣除与宽免的规定中国个人所得税制关于税率的规定中国个人所得税制关于避免双重征税的规定中国个人所得税制对利息股息和资本收益的处理办法中国个人所得税制对税款申报及缴纳的有关规定个人税务筹划概述个人税务筹划的概念税务筹划的概念税务筹划的特点偷税欠税抗税骗税的法律界定及法律责任避税的概念及避税的特征税务筹划应注意的问题个人税务筹划的原则个人税务筹划的步骤个人税务筹划的基本方法利用税收优惠政策的筹划方法递延纳税时间的筹划方法缩小计税依据的筹划方法利用避税地降低税负的方法个人税收筹划要点纳税人身份的筹划原理及方法居民纳税义务人与非居民纳税义务人的转换方法企业组织形式选择的筹划方法企业承包方式选择的筹划方法征税范围的考虑收入项目福利化的筹划方法收入项目费用化的筹划方法计税依据的筹划工资薪金所得的税务筹划个体工商户生产经营所得的税务筹划对企事业单位的承包承租经营所得的税务筹划劳务报酬所得的税务筹划稿酬所得的税务筹划其他所得的筹划方法税率筹划方法有关税收优惠的规定合理的预缴税款的筹划方法其他与个人相关的税种的考虑增值税的税务筹划纳税人的法律界定纳税人的筹划原理及筹划方法供货方选择的筹划方法营业税的税务筹划纳税人的筹划原理征税范围及计税依据的筹划方法其他税种的筹划土地增值税的筹划方法房产税的筹划方法城镇土地使用税的筹划方法印花税的筹划方法车船使用税的筹划方法跨国所得的税务筹划中国人国外所得的征税规定外籍人士来源于中国所得的征税规定跨国所得的筹划办法临时来华工作利用免税补贴利用奖金支付双重雇佣在恰当时机行使股票期权遗产与遗产税制遗产的概念和法律特征遗产的概念遗产的法律特征遗产的形式遗产转移方式遗产税制度遗产税制度的类型不同遗产税制对纳税人规定的差异不同遗产税制对征税范围规定的差异遗产税制对税率的规定遗产税制扣除和宽免的内容遗产筹划遗产筹划的概念遗产筹划的目标遗产筹划的主要工具遗嘱遗产委任书遗产信托人寿保险赠与遗产筹划的内容个人情况记录信息的内容计算和评估客户的遗产价值的作用决定遗产筹划的目标制定遗产计划的原则有效遗嘱的准备定期检查和修改遗产筹划中不同财产所有权的区别个人特有财产共同持有财产员工福利与退休计划考试大纲一出题范围考试出题范围为教材第章第章以及列入各章的附录暂时不列入出题范围二复习指导根据考试对不同知识点要求的不同学员复习时对教材的不同内容需做到了解掌握重点掌握三个层次其中涉及历史内容结构意义等的部分可以简单了解对于基本定义基本流程相关政策法规需要切实掌握而对与实务操作密切相关的一些基本方法则需要重点掌握为方便学员考前复习特将教材内容梳理如下第一章员工薪酬与收入本章介绍员工薪酬概念与员工实际收入需要学生了解工资理论的历史沿革现代工资制度掌握薪酬定义和一揽子薪酬计划包括当期支付和延期支付以及员工持股计划股权期权计划员工收入概述等知识点第二章社会福利和薪酬扣除本章介绍了社会福利原理和中国社会福利现状需要了解的知识点包括社会风险社会保障中国的社会保障体系中国的养老保障体系国家基本养老保险的限度健康风险和医疗保障国家基本养老保险的限度中国的国家医疗保障体系劳保医疗部分保障最低生活的社会救助需要掌握的知识点包括社会保障三环节筹集资金管理基金和发放福利养老风险中国的国家医疗保障体系社会医疗保险部分失业风险中国的失业保险制度职业伤害风险中国的工伤保险制度城市最低生活保障制度农村最低生活保障制度需要重点掌握的知识点包括国家基本养老保险和资金筹集国家基本养老保险待遇支付国家基本医疗保险和资金筹集国家基本医疗保险待遇支付失业保险资金筹集和待遇支付工伤保险资金筹集和待遇支付住房保障资金筹集和收益水平第三章企业福利和薪酬扣除本章介绍企业福利原理和中国企业福利现状需要了解的知识点包括员工福利的历史沿革中国员工福利的历史沿革企业年金的定义和历史沿革其他企业养老金计划企业保健项目假期福利计划其他企业福利需要掌握的知识点包括员工福利的定义和特征员工福利的主要内容参加企业年金计划的条件和资格企业年金计划的设计企业年金计划基金管理商业银行的企业年金基金托管职能企业补充医疗保险团体健康保险需要重点掌握的知识点包括企业年金计划资金筹集企业年金计划受托人及法律责任员工企业年金收益的计算第四章退休计划的基本原理本章介绍了老人生活中的基本经济问题和为退休计划进行理财的基本原理需要了解的知识点包括退休生活三阶段老人经济问题的社会性新加坡养老保障模式的基本内涵养老现金需求的特征解决老人住房的几种选择解决老人医疗问题的几种选择老人消费三类型养老消费市场中的主要产品和服务养老筹资方式的全球趋势退休计划理财的三大法则和主要特征退休计划理财的社会意义退休计划理财师的知识结构养老金替代率的检验标准企业养老金的团险模式人生净财富增长规律退休计划的投资策略企业年金个人账户运营模式美国合格退休计划的主要资格要求需要掌握的知识点包括老人经济问题的定义老人经济三要素养老市场的定义及组成部分养老市场的主要特征养老筹资的两个途径养老市场的细分结构现行的银行主流理财产品离退休计划理财的差距退休计划的资金来源渠道养老金总量的定义退休筹资规划的基本原则和方法现收现付计划与积累计划的主要含义社会统筹和个人账户的主要含义合格计划与非合格计划的主要含义和的含义计划和计划的主要含义个人退休计划下计划的五种模式现金购买退休计划现金结算退休计划生存年金和非生存年金的主要含义单项计划和一揽子计划的主要含义需要重点掌握的知识点包括确定最低养老现金标准的方法初步估算养老金需求和来源国家基本养老金的构成和计算计算养老金替代率企业养老金的计算既定养老金和养老金赤字的概念和计算缴费率投资回报率和养老金替代率的相互关系国家基本养老保险计划的四种模式第五章团体人寿保险本章介绍了团体人寿保险的理论与实务需要了解的知识点包括团体人身保险的定价过程和方法团体人身保险的优势和局限性团体定期寿险的基本内容几种长期寿险基本内容趸缴保费团体缴清寿险的基本内容团体普通寿险的基本内容团体定期和缴清计划的基本内容团体万能寿险的基本内容几种主要的年金保险合同的基本内容趸缴保费的年金合同水平保费的年金合同趸缴保费的延期年金团体保险市场的主要特征和营销方式需要掌握的知识点包括团体人身保险的定义团体人身保险的主要特征团体人寿保险在确定保障给付金额方面的基本特点第六章养老金债务精算原理本章主要介绍了企业养老金计划和个人养老金计划成本债务精算的基本原理需要了解的部分包括养老金计划的年度收支估计年度收入率年度成本率年度平衡值综合收入率综合成本率长期精算平衡估计长期精算平衡分析方法长期封闭精算平衡检验需要掌握的部分包括计划中止债务计划继续债务养老金计划长期精算平衡的敏感性分析需要重点掌握的部分包括养老金公式精算假设生存年金生存年金系数未来给付精算现值正常成本精算债务补充成本未备基金债务养老金赤字精算损益成本分配精算成本方法给付分配精算成本方法个人账户精算平衡模型及其敏感性分析第七章退休计划的法律应用本章介绍了影响退休计划的相关法律法规和政策规定需要了解的部分包括理财师的法律知识和法律意识与退休计划相关的法律法规合同原理各类相关合同需要掌握的部分包括退休计划的法律依赖性退休计划资产独立信托财产委托人受托人及受益人间的权利定位信托原则在退休计划中的适用性受托人定义受托人资质和义务受托人职责报告和信息批露的意义需要公开批露的信息退休计划的税收政策中国退休计划的税收政策需要重点掌握的部分包括受托人资质和义务受托人职责中国企业年金基金运作中的报告和信息批露第八章个人退休计划本章介绍了建立个人退休计划的必要性和基本方法需要了解的知识点包括需要个人退休计划的两类人个人退休计划的实施步骤养老市场的三类潜在客户发现潜在客户的工作步骤与客户沟通的方法和内容退休生活期望值的不同类型个人家庭资产和负债的主要内容退休计划理财流程国内现有理财工具的特点退休计划的现有投资产品承诺支付与非承诺支付的主要含义待遇支付主要方式需要掌握的知识点包括个人退休计划的定义及特征退休理财规划的主要误区客户财务状况诊断退休第一年的生活成本退休生活费用总需求生存年金运营目标退休计划的供款方式个人退休计划供款方案的诊断需要重点掌握的知识点包括估算养老金赤字制定个人退休计划理财规划书