年终库存盘点方案.docx

年终库存盘点方案一盘点目的及盘点范围盘点目的准确反映库存情况明晰存货的数量和状态加强存货管理提高存货使用效率盘点范围所有库存成品包括成品仓残次仓召回仓二盘点前准备事项盘点编组由财务管理中心于每次盘点前事先依盘点种类项目编排盘点人员编组表根据仓库类别设盘点组别各组别下面设盘点小组盘点前各盘点小组人员应将盘点资料及盘点用具预先准备妥当必要时由盘点负责人组织盘点人员召开盘点前会议盘点期间已收到料而未办妥入库手续的存货应另行分别存放并予以明确标示盘点前准备好存货账面数据当期存货出入库凭证必须在系统中处理完毕做好存货截止性测试工作确保已入库存货有账面记录已出库存货已开具出库单并记账记录月末及下月初的存货出入库凭证信息内容保证同实物三盘点时间安排于2017年4月20日至23日进行大盘点具体须各部门配合的时间为12017年4月17日下班前协调好供应部门2017年4月20日23日停止入库厂商送货暂存于待检区22017年4月17日下班前协调好分公司及客户2017年4月20日23日停止发货如有紧急订单请安排于20日前处理32017年4月20日上午8点由财务创建库存盘点指令单42017年4月20日上午830点开始盘点四盘点流程组长负责打印盘点记录表单表单编号发放表单时由领用表单的小组长签字盘点小组由财务仓管人员共3人组成一人点数一人复核对实物数据及记录数据进行双向复核一人记数记录信息包括品名规格型号数量货位等每页盘点表单填完须由三方签字确认盘点前仓库应及时对库存存货进行整理排放对齐标识卫生清理等工作小组人员对已盘点存货应做好标签及记录工作盘点分行分纵进行准确记录已盘点的货位确保已经盘点的存货不被重复盘点五盘点后处理1盘点完成当日各盘点小组将盘点表单按流程签字后交回到盘点组长组长检查签字手续是否齐全及核对已发放表单是否全部收回2财务管理中心进行汇总统计整理得出盘点盈亏结果对差异结果会同仓管人员现场查找原因必要情况下对该品类存货实施重盘最后由仓管员及仓储主管对盘点结果签字确认3财务管理中心负责根据盘点结果及盘点中发现的问题出具盘点报告对超货龄存货提出处理建议并提出改善对策对管理不善导致存货盘亏的提出处罚建议做好盘点差异相关的会计账务处理工作4盘亏存货由仓储部门责任人员按账面价值全额赔偿另成品类按吊牌价的5折赔偿原材料的盘点差异在期末库存的千分之三之内成品仓的串款串码的盘点差异其赔偿可根据实情情况酌情考虑仓储部门具体提出赔偿办法经分管副总裁审批后交财务及人力中心执行有关账务及扣款手续六参与盘点人员注意事项1所有参加盘点工作的盘点人员必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项2盘点人员必须按照盘点计划接受工作安排如有特殊事故须更换人员时应事先报备主盘人核准3盘点开始至工作终了期间各组盘点人员均受主盘人指挥监督4盘点终了由各组盘点人向主盘人报告经核准后始得离开岗位