2020年中级经济师《金融专业》练习题

2020年中级经济师《金融专业》练习题 　　2020年中级经济师《金融专业》练习题（1）  　　知识点“金融监管的含义”经典例题  　　【例1·多选题】我国金融监管原则包括(　　)。  　　A.依法监管原则  　　B.监管主体独立性  　　C.充分原则  　　D.适度竞争原则  　　E.统一性原则  　　知识点“金融监管的理论”经典例题  　　【例2·单选题】监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应，是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。该观点源自管制理论中的(　　)。  　　A.公共利益论  　　B.特殊利益论  　　C.社会选择论  　　D.经济监管论  　　【例1·多选题】  　　【答案】ABDE  　　【解析】本题考查金融监管的原则。  　　【例2·单选题】  　　【答案】A  　　【解析】本题考查公共利益论的观点。公共利益论认为监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应，被看成是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。  　　知识点“银行业监管”经典例题  　　【例1·单选题】在市场准入过程中，监管*应对银行机构(　　)的任职资格进行审查。  　　A.董事会  　　B.理事会  　　C.高级管理人员  　　D.监事会  　　知识点“市场运营监管”经典例题  　　【例2·单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，我国商业银行核心一级资本充足率不得低于(　　)。  　　A.2.5%  　　B.5%  　　C.6%  　　D.8%  　　【例1·单选题】  　　【答案】C  　　【解析】本题间接考查市场准入监管应包括的环节。市场准入包括以下环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员任职资格和审批业务范围。  　　【例2·单选题】  　　【答案】B  　　【解析】本题考查商业银行的核心一级资本充足率。我国商业银行核心一级资本充足率不得低于5%。  　　2020年中级经济师《金融专业》练习题（2）  　　知识点“金融风险的概念”经典例题  　　【例1.单选题】金融风险是有关主体蒙受(　　)。  　　A.经济损失的可能性  　　B.经济损失的确定性  　　C.名誉损失的可能性  　　D.政治损失的可能性  　　知识点“金融监管的国内协调”经典例题  　　【例2·多选题】金融监管国际协调的机制包括(　　)。  　　A.信息交换  　　B.政策的相互协调  　　C.危机管理  　　D.对商业银行监管和微观传导机制运行的协调  　　E.联合行动  　　【例1.单选题】  　　【答案】A  　　【解析】金融风险是指有关主体在从事金融活动中，因某些因素发生意外的变动，而蒙受经济损失的可能性。  　　【例2·多选题】  　　【答案】ABCE.  　　【解析】本题考查金融监管国际协调机制的内容。  　　知识点“银行业的国际监管”经典例题  　　【例1·单选题】“巴塞尔协议Ⅱ”提出了最低资本充足率要求、(　　)和市场约束这三大支柱。  　　A.内部监控  　　B.外部监督  　　C.内部测量  　　D.基本指标  　　知识点“保险业监管的主要内容”经典例题  　　【例2·单选题】我国目前对保险公司偿付能力的监管标准适用的是(　　)偿付能力原则。  　　A.适度  　　B.自主  　　C.最低  　　D.  　　【例1·单选题】  　　【答案】B  　　【解析】“巴塞尔协议Ⅱ”提出了最低资本充足率要求、外部监督和市场约束这三大支柱。  　　【例2·单选题】  　　【答案】C  　　【解析】本题考查的是保险业偿付能力监管的相关知识。我国目前对保险公司偿付能力的监管标准适用的是最低偿付能力原则。  　　2020年中级经济师《金融专业》练习题（3）  　　知识点“金融风险的类型”经典例题  　　【例1·单选题】如果商业银行在外汇交易中以美元兑换客户的欧元，而客户未履行将欧元划到银行指定账户的义务，这种可能性就是商业银行承担的(　　)。  　　A.狭义的信用风险  　　B.广义的信用风险  　　C.操作风险  　　D.市场风险  　　【例2·单选题】我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少。此种情形说明该企业承受了汇率风险中的(　　)。  　　A.交易风险  　　B.折算风险  　　C.转移风险  　　D.经济风险  　　【例3·单选题】我国某商业银行的信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂以后，向该房地产开发商提供的假借款人发放了购买该房地产开发商的商品房的按揭贷款，则该商业银行承受了(　　)。  　　A.信用风险  　　B.法律风险  　　C.流动性风险  　　D.操作风险  　　【例4·单选题】如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币*，政府或货币*为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是(　　)。  　　A.主权风险  　　B.政治风险  　　C.转移风险  　　D.社会风险  　　【例1·单选题】  　　【答案】B  　　【解析】本题间接考查广义信用风险的概念。广义信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。例如，不仅在金融机构经营的信贷业务中，而且在金融机构经营的担保、承兑、信用证，外汇交易中等，都广泛地存在着交易对方到期不履行自己承诺义务的情况。  　　【例2·单选题】  　　【答案】A  　　【解析】本题间接考查交易风险的概念。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。  　　【例3·单选题】  　　【答案】D  　　【解析】本题考查对操作风险概念的理解。狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。本题中，“信贷人员收受某房地产开发商的贿赂”属于内部控制的确实和疏忽。  　　【例4·单选题】  　　【答案】A  　　【解析】如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币*，政府或货币*为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是主权风险。因此正确答案为A。  　　知识点“内部控制的要素”经典例题  　　【例1·多选题】COSO在《内部控制——整合框架》中正式提出内部控制的构成要素有f)。  　　A.控制环境  　　B.风险评估  　　C.控制活动  　　D.风险报告  　　E.监督  　　知识点“全面风险管理的架构”经典例题  　　【例2·多选题】COS0认为全面风险管理的维度有(　　)。  　　A.企业目标  　　B.企业层级  　　C.风险管理的要素  　　D.风险管理体系  　　E.风险管理流程  　　【例1·多选题】  　　【答案】ABCE  　　【解析】本题考查内部控制的要素。COSO在《内部控制一整合框架》中正式提出内部控制由5项要素构成：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督。  　　【例2·多选题】  　　【答案】ABC  　　【解析】COSO在《企业风险管理——整合框架》文件中认为：全面风险管理是三个维度的立体系统。  　　这三个维度是：企业目标、风险管理的要素和企业层级。  　　2020年中级经济师《金融专业》练习题（4）  　　知识点“金融风险管理的流程”经典例题  　　【例1·单选题】基本指标法主要用于(　　)的评估。  　　A.操作风险  　　B.市场风险  　　C.汇率风险  　　D.投资风险  　　知识点“各类风险的管理”经典例题  　　【例2·多选题】对于商业银行而言，信用风险的管理机制包括(　　)。  　　A.审贷分离机制  　　B.集中分散机制  　　C.授权管理机制  　　D.额度管理机制