财务组织架构及人员组成

财务中心工作职责及权限第一节财务中心工作职责一全面负责管理会计部的工作二全面负责资金管理部的工作三全面负责资本运作部的工作四全面负责整体财务工作流程的高效运行五推行和完善财务系统统一领导上级监控分级管理独立核算的管理体系第二节财务中心组织架构第三节财务中心岗位职责岗位名称财务总监所属部门财务中心直接上级总经理直接下级部门负责人职责概述全面主持管理财务部各项工作工作职责1依据会计法企业会计制度以及相关法律法规建立健全财务管理的各项制度负责公司财务业绩的核查考核和监督控制工作负责公司成本控制经济情况分析工作制订财务工作长远规划跟踪实施情况对所属公司的财务部进行业务资金的垂直管理按预算资金情况进行资金的调拨督促检查资金预算执行情况对财务报表财务报告编制工作严格把关负责公司资金运作资本运作筹资方略对外合作谈判等工作负责公司的资产转让兼并整顿清理工作负责本部门及所属公司财务岗位设置人员工作的调整负责协调本部门与所属公司财务部门及外部单位协调工作监督检查财务纪律执行情况完成领导交办的其他工作工作权限1对公司年度财务预算有审核权及调整权2对公司纳税筹划方案有审核权及调整权3对公司资金运营及资本运作有审批权4对公司整体经营方针有建议权4对公司财务人员有调配权及任用权一管理会计部工作职责及组织架构1管理会计部工作职责1遵守会计法企业会计制度以及相关法律法规建立健全财务管理的各项制度参与制定本公司财务制度及相应的实施细则财务总监管理会计部3人资金管理部3人资本运作部2人2负责总经理所需的财务数据资料的整理编报3负责对财务工作有关的外部及政府部门如税务局银行会计师事务所等联络沟通工作4编制月季年度财务情况说明分析向公司领导报告公司经营情况5负责销售统计复核工作每月负责编制销售应收帐款报表6负责每月转账凭证的编制审核汇总所有的记账凭证7负责公司总帐及所有明细分类账的记账对帐结账每月5日前完成会计报表的编制并及时核对应收应付款项8负责公司全年的会计报表账簿装订及会计资料保管工作9负责编制审核银行收付凭证现金收付凭证登记银行存款及现金日记账月末与银行对账单核对银行存款余额并编制余额调节表2管理会计部组织架构3管理会计部岗位职责岗位名称管理会计部经理所属部门管理会计部直接上级财务总监直接下级会计主管职责概述具体负责管理会计部各项工作工作职责1编制会计部的周月度年度工作计划总结报告2制定会计部内部管理规章制度3组织会计人员的理论和业务学习对会计部员工进行业绩考评并将考评结果上报财务总监4负责公司会计部的财务稽核工作5负责组织制定成本费用管理制度并监督执行督促配合相关部门检查企业固定资产低值易耗品物料用品办公用品等财产物资的使用保管情况及时处理财产物资在管理过程中存在的重大问题确保企业财产物资的合理使用和安全管理6组织管理会计部人员做好财务电算化工作指导会计人员进行合理的操作充分利用软件的各项功能工作权限1对成本及各项费用有审核权2对财务报表有调整权3对纳税筹划方案有建议权及调整权4对不合规章行为有纠正权管理会计部经理综合会计成本会计销售会计出纳员会计主管5对公司所有有形及无形资产有监督检查权6对公司绩效考核方案有建议及审核权岗位名称会计主管所属部门管理会计部直接上级管理会计部经理直接下级会计职责概述工作职责1负责制定各级会计科目2执行公司财务制度审核各项费用支出各项费用的构成3负责对记账凭证的审核工作4凭证账簿的装订及保存财务方面的文件资料合同协议账簿报表凭证以及原始单据等5掌控整体帐务体系发现阻滞环节及时向管理会计部经理提出并尽快解决6负责向相关外部行政单位编制呈报财务报表7负责配合审计税务等相关部门的审计与检查工作8负责审核对项目类年终决算相关会计科目的核算工作9按照公司的薪酬制度审核员工工资补贴10组织财务人员做好各项税费的核算工作11配合相关部门做好固定资产低值易耗品办公用品的盘点工作工作权限1对成本费用有审核权2对财务报表有建议调整权3对公司所有资产履行检查监督权4对纳税筹划方案有建议权5对公司绩效考核方案有建议权岗位名称综合会计所属部门管理会计部直接上级会计主管直接下级职责概述工作职责1制作费用类记账凭证2月末对成本费用进行会计核算3统计各项费用的构成金额分析结果并上报会计主管4核算各项保险基金及其他应扣款项5负责公司的固定资产的入账提取折旧报废清理的账务登记6汇总总账进行试算平衡与明细账的核对7熟练掌握纳税程序及时办理纳税申报按时完成各项税费的上缴工作8年终对各类财产物资进行盘点发现盘盈盘亏提请保管责任人及时写出报告报批岗位名称成本会计所属部门管理会计部直接上级会计主管直接下级职责概述对开发工程项目进行核算主要负责应付账款预付账款开发成本开发间接费用等与房产开发有关科目的日常核算与监督工作工作职责负责公司工程项目开发成本费用支出的审核及付款工作严格执行公司财务制度及付款审批程序2负责公司工程项目开发成本间接费用支出的归集及结转工作3接收原材料入库单销售发票核算审核付款清单和各种应付账款审核各项记录各业务部门转交的发票及单据4及时处理应付预付工程款账务详细记录往来账簿并对账龄构成情况及时进行分析将各项债务及时报告会计主管做出处理5负责公司工程项目开发施工进度付款程度资金状况以及开发成本的分析工作6负责工程预决算书工程合同的留存与归档管理工作7负责工程项目完工后的财务结算工作8成本分析报告岗位名称销售会计所属部门管理会计部直接上级会计主管直接下级职责概述负责销售收入销售成本销售费用销售税金以及应收预收房款等科目的日常核算与监督工作工作职责1负责公司销售费用的审核工作严格执行公司财务制度及付款审批程序2及时处理应收预收房款账务详细记录往来账簿并对账龄构成情况及时进行分析每月定期与销售部门核对房产销售台帐3配合营销策划中心制作商品房销售情况的报表及分析工作4负责商品房销售合同的留存与归档管理工作5负责商品房销售发票的填开工作6负责销售收入销售成本销售费用和销售税金的归集确认配比结转等核算工作7负责对年度销售收入销售费用销售税金等数据的预测编制工作二资金管理部职责及组织架构1资金管理部工作职责1制定并完善资金管理制度2监督资金管理相关流程的执行以确保企业的资金安全有效运行3依据上年度资金使用情况编制下年度资金预算并监督执行情况4负责复核总公司各部门周月季度半年年资金预算表并编制合并总公司周月季度半年年资金预算表5负责复核审核下属公司周月季度半年年资金预算表6负责总公司及所属公司投资项目和运营资金管理调配工作确保公司资金日常管理和收付款业务顺利进行7负责组织制定落实公司的信贷计划2资金管理部组织架构3资金管理部岗位职责岗位名称资金管理部经理所属部门资金管理部直接上级财务总监直接下级职责概述负责公司整体资金运作及管理工作工作职责1完善贯彻监督资金管理制度的执行2负责复核总公司各部门周月季度半年年资金预算表并编制合并总公司周月季度半年年资金预算表3指导并监督资金管理员出纳按规定的审批付款程序付款4对公司银行账户的监督管理对账户信息进行动态分析与管理会计部定期核对银行存款余额复核由管理会计部编制的月度银行存款余额调节表5对银行现金等货币资金流量的掌握合理有效地使用资金6不定期抽查总公司及下属公司库存现金和备用金情况7负责保管公司法人章8协调与所属公司的资金管理关系9员工业务培训工作使员工熟练掌握本岗位的业务知识操作程序和管理制度能独立工作工作权限1对公司资金支付及调配及建议权及审核权2对公司资金运营有建议及审核权3对公司各项资金动向有检查及监督权岗位名称资金管理专员所属部门资金管理部直接上级资金管理部经理直接下级职责概述辅助上级领导做好公司资金管理及资金调配工作工作职责资金管理部经理资金管理员1负责公司的日常货币资金收付款业务编制货币资金收付款的记帐凭证2熟练掌握收付款审批流程为提高资金管理的有效安全性依据审批后的各部门资金预算计划按照签发好的审批单进行付款业务3收付款时要当面点清数额大时一定要有人复核及时向会计人员传递收付款的单据4每日根据审核无误现金日记帐的现金余额与库存现金进行核对严格执行库存现金限额制度一般情况下库存现金不超过1000元5及时将收到的支票汇票等银行结算凭单送存银行登记日记帐后转交会计入账银行工作时间以外收到的支票汇票等要写明收款人放入保险柜妥善保管如发生银行退票一方面及时交会计冲账另一方面催促有关人员及时更换6核对会计人员每月结帐前编制银行余额调节表并送交会计主管阅签7向资金管理部提供一份当日现金及银行存款收付结存表8配合资本运作部管理会计部的工作三资本运作部职责及组织架构1资本运作部工作职责1负责制订资本运作策略2负责建立融资渠道保证公司的资金需要3负责项目股本结构变动事宜4负责对项目资金需求的运作提出证券市场融资的方案与计划5参与公司项目投资股本结构环节的洽谈工作2资本运作部组织结构资本运作部岗位职责岗位名称资本运作部经理所属部门资本运作部直接上级财务总监直接下级资本运作部专员职责概述全面负责资本运作部工作工作职责专员资本运作部经理理负责制订资本运作策略2负责建立拓展资本运作渠道保证公司经营战略的实现3负责协调合作各方资本组成及股权结构构成4负责根据公司发展战略和对资金的需求量提出公司股权结构及资本重组方案5参与公司项目合作的洽谈等工作工作权限请示总监后对资本运作项目突发事件有现场决策权2参与公司运作项目的协议合同的签订及签属工作有建议权及审核权3对下属人员有管理权及组织权4对重大项目相关环节的运作有知情权岗位名称资本运作部专员所属部门资本运作部直接上级资本运作部经理直接下级职责概述工作职责拟定资本运作方案拟制融投资报告协助实施融投资立项谈判和并购2负责企业相关融投资业务资金业务的前期调查3对公司的战略融资具有直接建议义务4与客户进行业务联络和沟通维护客户关系