企业征信评估报告流程.docx

企业征信评估报告流程 一、受理委托 　　征信工作是从企业客户提出商务需求开始的。企业客户的具体商务需求可能各不相同，但无外乎两个方面：一是融资需求，如向商业银行申请授信业务，或是向租赁公司申请融资租赁，或是向社会发行债券；二是交易需求，如商品交易中的赊销预付，工程项目中的招、投标。无论融资需求或是交易需求都涉及到一个核心问题即企业客户(征信对象)的信用状况或资信状况。 　　就征信要求和征信对象的关系而言，征信对象可能处于主动状况也可能处于被动状况：前者的情况是，企业在向社会发行债券或向某工程项目投标之前主动向第三方征信机构申请对自己的征信，以求得一个信用评级；后者的情况是，企业在向商业银行申请信贷、业务或向供货商申请赊销额度时，需要被动地接受银行或供货商对自己的征信。因此，信用学院受理征信业务的或者是社会上的征信机构如资信评估公司或征信所，或者是融资方内部的征信部门如银行的信贷部或风险管理群。 二、简单面谈 　　企业客户来洽谈商务需求的可能是业务部门的人员也可能是财务部门的人员，征信机构或征信部门需要安排有关征信人员来接待并进行简单的面谈。面谈的内容可以包括以下方面： 　　1、商务需求的内容，企业客户的商务需求是融资需求还是交易需求，在融资需求方面是银行信贷还是企业债券，在信贷需求方面是贷款需求还是银行承兑需求或是信用证需求，在贷款需求方面是短期流动资金贷款需求还是长期项目贷款需求。 　　2、企业基本情况，这包括企业的经济性质、主要股东、行业归属、主营业务、经营规模、员工人数、主要客户、主要财务指标等。 　　3、企业融资情况，这包括企业在银行有无借款情况，在租赁公司有无融资租赁情况，在社会上有无发行债券情况，在供货商有无应付账款情况等。 三、查阅资料 　　信用学院通过与企业有关人员简单面谈后，对企业的基本情况有了一个大致的轮廓，这时征信人员需要查阅有关资料，以便核对有关情况，发现有关问题，明确调查重点。 　　1、应查阅政府部门的有关统计分析资料，如统计年鉴、行业指引、区域规划等资料，尽可能搜集企业客户所在地区的经济信息，如经济增长、经济结构、行业重点等。 　　2、应查阅民间及行业信息服务部门的有关统计分析资料，如行业信息、业内企业、行业分析等资料，尽可能搜集企业客户所在行业的经济信息，如市场规模、竞争状况、客户分布、技术水平、发展前景等。 　　3、应查阅同类企业的以往征信报告，作为征信机构或征信部门以往对各行业的企业都有过征信业务，在遇到同类企业征信时可以从内部将以往征信报告调出来查阅，以便对同类企业的业务及财务情况进行比较分析。 　　4、应查阅企业客户的以往交易记录，如银行信贷部门应查看企业客户在本行以往有无信贷业务，如果有，其还本付息情况如何；如果没有，信用学院再看企业客户在本行以往有无结算业务，如果有，其结算情况如何。 四、拟写提纲 　　在简单面谈和初步查阅资料后，为提高实地调查工作的效率，需要拟写调查提纲。提纲内容大致如下： 　　1、需要客户填写哪些资料，如授信申请书； 　　2、需要客户提供哪些资料，所需资料列明清单并注明哪些是原件哪些是复印件； 　　3、需要核对和查阅客户哪些资料，如《企业法人营业执照》、《经营许可证》、有关政府批文、有关业务交易单据、纳税凭证、偿债凭证、财务报表、会计账簿、房地产证等； 　　4、需要会见客户哪些人员，如法定代表人、总经理、财务主管、业务主管、上级企业或关联企业的有关人员等； 　　5、需要参观客户哪些地点或部门，有些企业的经营活动可能发生在几处地点，如管理部门、研发部门、生产部门、仓库等各处不同的地点。 　　调查提纲尽量考虑得充分些，以免实地调查时遗漏，事后再去补访或再电话询问或再索要资料，容易给对方造成困扰，可能影响彼此间往来关系。此外，调查提纲最好不要提供给客户，因详尽的调查提纲对于征信人员来讲便于有步骤有重点地调查，但对于客户来讲则可能产生过于繁难和不信任感，以至于产生负面作用。信用学院较好的处理方式是，需要客户提供的资料最好事先网邮或传真给客户，以便其提前准备，至于需要核对和查阅的资料以及需要调查的重点做到心中有数就行，不必对外宣传。待实地调查中询问聊天时不经意提出核对和查阅有关资料，客户不致警觉也往往容易配合。 五、约定时间 　　实地调查前必须约定时间。一方面需要告知客户拟去走访的征信人员情况；另一方面需要了解客户出面接待的有关人员情况，至少客户的总经理和财务主管必须出面，这有利于保证实地调查的顺利进行，也有利于观察主要经理人员的可信度。实地调查的时间应当约定在正常的工作日，以便观察了解企业的生产经营活动。对于客户的管理部门、研发部门、生产部门、仓库等不在同一地点的情况，需要参观哪些部门最好事先商定，以便在时间上作出恰当安排。基本要求是：该询问的人能问到，该去的地方能去到，该看的情况能看到，该要的资料能要到。 　　 六、实地调研 　　实地调研是获得客户第一手资料的主要方法，其目的主要有这样几方面：一是查看和落实《企业法人营业执照》上的住所地，二是走访和证实客户主要经理人员，三是观察客户的经营设施和经营活动，四是感受客户的经营氛围，五是核对和查阅有关证件单据等资料，六是索要有关授信资料。实地调查除了落实客户的有关情况外，对于征信人员来讲，第一感觉很重要，这包括对经理人员的感觉，对一般员工的感觉，对经营设施的感觉，对经营活动的感觉，以及对经营氛围的感觉等。因而实地调查的信息量是非常丰富的，也是非常鲜活的，是从客户二手资料中无法得到的，所谓百闻不如一见。 七、资信查证 　　经过实地调查后，征信人员从客户那里该问的问了，该去的去了，该看的看了，该要的要了，下一步就是围绕从客户那里得到的资料、掌握的情况和发现的问题从外围进行资信查证。资信查证的目的就是进一步证实包括证伪从客户那里得到和反映出来的各种信息。资信查证通常有以下渠道和方法可资利用。 　　1、查询客户的往来厂商。企业的经营活动不可能孤立地进行，通常存在着产业链。上下游企业是相对来说的，你的上游企业，在人家看来你是其下游企业；而你的下游企业，在人家看来，你是其上游企业，也就是说，每个企业都有上家和下家。客户可能夸大其业务交易量信息，如编造财务报表、编造交易合同，但并不能控制其往来厂商的信息。征信人员如果能接触到客户的往来厂商，从其了解客户的往来情况，如合同金额、结算金额、赊账金额、付款方式、运输方式等，从而大体判断出客户所提供信息的可信度。 　　2、查询客户的同业。企业的经营活动可以归属于某个特定的行业。出于竞争的需要，同业之间是大致了解的，如对方的行业地位、市场份额、经营规模、设备性能、技术水平、产品质量、购销渠道、往来客户等。如果客户有什么问题，同业或多或少也会知道一些。信用学院征信人员通常对一些主要行业都有过征信业务，每个行业可能都有些较熟悉的客户，通过其打听和了解征信对象的情况，可以得到不少有价值的信息。 　　3、查询客户的近邻。如同住家一样，每个企业也都有近邻，或者同在