应收应付笔记

1简单核算和详细核算的区别项目区别适用范围系统功能简单核算适用于销售业务以及应收账款业务比较简单或者现结业务很多则可以选择此核算模型审核制单详细核算适用于销售业务以及应收款核算业务比较复杂或者需要追踪每一笔业务的应收款收款等情况或者需要将应收款核算到产品一级那么可以选择这种核算模型审核制单转账核销单据查询等在系统启用时或者还没有进行任何业务包括期初数据录入才允许从简单核算改为详细核算从详细核算改为简单核算随时可以进行但用户要慎重一旦有数据简单核算就改不回详细核算2应收流程a如果启用销售模块销售发票在销售模块填写客户为A的5W元销售专用发票并传递到应收模块审核后生成凭证如果没有启动销售模块需在应收模块填写客户为A的5W元销售专用发票审核后生成凭证b填写客户为A的5w元收款单结算方式为转账审核后生成凭证c对销售专用发票和收款单进行核销处理3核销和红票对冲的区别是什么区别核销红票对冲处理单据收款单可以和蓝字应收单蓝字发票付款单核销付款单可以和红字应收单红字发票收款单核销红字应收单与其蓝字应收单收款单与付款单冲销币种支持同币种异币种只支持同币种特点不同单据类型相同颜色相同单据类型不同颜色只限收付款单相同单据类型不同颜色4核销和预收冲应收的区别是什么区别核销预收冲应收处理单据收款单可以和蓝字应收单付款单核销付款单可以和红字应收单收款单核销蓝字的收款单和蓝字的应收单红字的收款单和红字的应收单业务顺序先挂账后回款先收款后开票都可以先收款后开票是否制单受控科目辅助核算相同可不制单否则需制单制单5如果对原始单据进行了核销转账等操作后发现操作失误可在取消操作中将其恢复到操作前的状态以便进行修改注意事项对应月份没有结账业务操作没有生成凭证已经结账月份做的核销没有生成凭证时也可以取消核销6月末结账确认本月的各项处理已经结束可以选择执行月末结账功能执行了月末结账功能后该月将不能再进行任何处理注意事项应收款管理系统与销售管理系统集成使用应在销售管理系统结账后才能对应收系统进行结账处理单据审核日期依据为单据日期时本月的单据发票和应收单在结账前应该全部审核单据审核日期依据为业务日期时截止到本月末还有未审核单据发票和应收单可以进行月结处理本月的收款单必须审核否则不能结账当选项中选择月末结账前是否全部生成凭证月结前要将当月单据以及处理业务全部制单或隐藏制单或删除单据取消相应业务处理当选项中设置没有选择月末结账前是否全部生成凭证月结时当月单据以及处理业务没有全部制单制单记录为否也可以结账7收款单录入红字单据录入8收款单录入费用9汇兑损益外币结清对外币余额为0且本币余额不为0的外币单据结转汇兑损益月末处理对外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据结转汇兑损益应收的汇兑损益是以单据为基础对单据对应的本位币余额做调整需要生成凭证分录借受控科目汇兑损益借红字汇兑损益受控科目10票据管理名词银行承兑汇票指银行作为付款人根据承兑申请人出票人的申请承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为商业承兑汇票出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票结算即票据兑现从承兑单位或承兑银行处收取相应款项带息票据若尚未计息应直接结算界面输入利息在进行结算单据时所发生的相关费用可以直接在结算界面输入票据结算后不能进行其他处理转出票据长期未结算重新恢复为应收账款票据转出后系统会自动生成应收单贴现将未到期的票据转让给银行需贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务行为计息对于带息的票据应于期末中期期末或年度终了按票面面值和利率计提利息增加应收票据的账面价值票据背书将收到的票据冲抵应付款或其他款项转预付账款供应商无应付账款或背书金额大于应付账款在应付系统会形成一张预付款单已审核状态转为预付账款后制单操作是在应收系统进行的背书冲销应付账款剩余金额记为供应商的预付款并结清该张票据冲销应付账款供应商有应付账款针对该供应商单据录入背书金额对冲总金额不能超过票据的背书金额如背书方式为其他时对应科目应选择非应收系统受控科目退票已背书票据的退票业务票据退回后系统会自动生成应付单退回后的票据可以进行贴现背书转出结算等业务操作录入票据保存后生成收款单借应收票据贷应收账款计息借应收票据贷利息收入贴现借银行存款财务费用贷应收票据背书背书冲应付款借应付账款贷应收票据背书冲其他借费用贷应收票据退票借应收票据贷应付账款结算借银行存款贷应收票据转出借应收账款贷应收票据11应收单审核日期依据单据日期单据的审核日期即入账日期记为该单据的单据日期业务日期单据的审核日期即入账日期记为当前业务日期即登录日期影响单据审核日期依据单据日期还是业务日期决定业务总账业务明细账余额表等的查询期间取值如使用单据日期为审核日期则月末结账时单据必须全部审核因为下月无法以单据日期为审核日期业务日期无此要求但收款单必须审核在账套使用过程中可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期若需要将选项从按业务日期改成按单据日期则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据若有则不允许修改否则才允许修改12合并制单一定要满足科目与辅助项一致多笔业务合并生成一张凭证凭证的分录是否合并取决于是否能自动带出科目前提条件制单方式的选择受控科目制单方式明细到客户明细到单据454545454545非受控科目制单方式单据上的科目控制科目设置产品科目设置基本科目设置明细到客户当一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时如果核算这多笔业务的科目相同且其所带辅助核算项目也相同则系统将自动将其合并成一条分录这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息明细到单据当一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时系统会将每一笔业务形成一条分录这种方式的目的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况汇总制单当多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时如果核算这多笔业务的非控制科目相同且其所带辅助核算项目也相同则系统将自动将其合并成一条分录这种方式的目的是精简总账中的数据您在总账系统中只能查看到该科目的一个总的发生额13与总账对账业务单据已发生但没有生成相应凭证期初单据录入时未录入科目期初对账不平凭证期间和单据期间不一致有立账依据的单据应收账表查询时以立账日为准单据查询和与总账对账时以单据日期为准生成凭证时修改科目应收预收科目互换核销未制单应收应付单据发生时入账科目与核销时入账科目不一致且又没有根据核销制单部分应收应付业务没通过应收应付模块反映而直接在总账系统中生成凭证1问题现象操作预收冲应收的时候找不到预收单据解决方案是否已经审核过滤条件是否正确已经做过后续处理使得单据余额为02问题现象应收中如何处理一次收多个客户款解决方案录入多张收款单或选择收款禁止录入在一张收款单上3问题现象录入应收票据承兑银行栏目没有参照档案解决方案基础档案收付结算银行档案录入4问题现象收款单弃审已经勾选了已审核仍然找不到记录解决方案已经生成凭证需先删除凭证才能弃审871之前版或已经做过后续处理5问题现象应收模块核销或红票对冲都要生成凭证吗解决方案若单据的受控科目与其对应辅助项不同时必须生成凭证否则可以不生成6问题现象应收模块制单处理中隐藏制单的记录怎么再生成凭证解决方案制单处理中选择显示隐藏记录取消记录后点击取消7问题现象取消操作中看不到已经做了的操作解决方案此项操作已经生成凭证需先删除凭证才能取消8问题现象核销处理制单提示有效凭证分录为0不能生成凭证解决方案修改选项中的受控科目制单方式为明细到单据即可9问题现象在应收冲应付后单据上的金额没有变解决方案单据操作后金额是不会变化的变化的是余额10问题现象应收下没有收款单录入等功能节点解决方案用户使用的是简单核算11问题现象应付模块票据管理中背书按钮是灰色的为什么解决方案应付模块录入的票据是已经付出去的汇票不能再做背书12问题现象应收模块销售发票制单时在制单处理中找不到记录为什么解决方案没有审核已经生成凭证或是现结发票但制单处理中选择的不是现结制单选择的是发票制单