应付账款管理

佛山市升耀机电有限公司应付账款的管理版本制定批准日期生效日期年月日一目的确保及时真实反映应付情况做到账实相符二使用范围所有有关入库付款事项三相关职责部门综合管理科物管科四具体规定如下现结1采购部必须在货到前三天以联络单的方式通知财务所需付款项的金额2货到时采购部通知仓管员填写报检单指原材料3采购核对好进仓数量单价填写支付证明单交物管科长签字交财务部复核复核单据是否齐全单据是否有效等总经理批准4出纳核对金额后办理付款2批结1采购部在第二批货物到货的前三天通知财务第一批货款所付的金额2货到时采购部通知仓管员填写报检单指原材料3采购与财务核对好第一批进货数量单价填写支付申请单交物管科长签字交财务部复核复核单据是否齐全单据是否有效等总经理批准4出纳核对金额后办理付款3月结1每月采购与供应商沟通安排对账时间做好对账单后与财务核对审核确认无误后回传给供应厂商2经双方共同确认无误后为实际应付账款3出纳付款时必须有财务总经理签字的支付证明单方可付款或转帐否则出纳有权拒绝付款或转帐4发票采购协助财务与客户沟通安排好发票收回工作做好未收回发票记录为确保收回发票不过期浪费可根据实际情况与供应商调整开具发票时间