小额贷款公司的法律监管意见.docx

小额贷款公司的法律监管意见小额贷款公司在不同国家具有不同的制度形态主要是指一种小额资金流动的信贷活动我国的小额贷款公司产生于中央银行和银行监督管理委员会联合发布的关于小额贷款公司试点的指导意见银监发号以下简称指导意见它是指由自然人企业法人或其他社会组织依法投资设立不吸收公众存款经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司本文在分析小额贷款公司的特征和经营风险的基础上针对小额贷款公司法律监管中存在的问题提出了加强小额贷款公司法律监管的建议一小额贷款企业的特征一商业兼公益性小额贷款企业和其他商业企业一样是以市场为导向追求自身利润的独立运行的机构追求商业的可持续性指导意见中第条规定小额贷款公司按照市场化原则进行经营贷款利率上限放开但不得超过司法部门规定的上限下限为人民银行公布的贷款基准利率的倍具体浮动幅度按照市场变化自主确定这就赋予了小额贷款企业更多的谋求财富的自主经营权是其商业性的基础但是小额贷款企业也体现了一定的公益性例如在一些地方管理办法中明确规定小额贷款公司向三农建设提供贷款的数量占资本的比例二民间全融草根性小额贷款公司属于民间金融的一部分民间金融经历了一个完全禁止到逐步放开的时期因此民间金融在我国发展相对滞后经过三十余年的改革开放我国民间积累了大量的民间资本民间金融己经占我国影子银行体系总规模约具有巨大的潜力小额贷款公司作为其中的一部分有可能借助民间金融的优点快速发展并很好的服务于草根阶级但是民间金融具有极不规范性违法犯罪活动时有发生需要有关部门进行强有力的监管二小额贷款公司经营风险分析一自身经营风险首先小额贷款公司其运营资金的渠道受限有些小贷公司存在违法吸收存款的现象抽逃资本金出资不实也是小额贷款公司经营中存在着的问题其次小额贷款公司存在着违规给关系户发放贷款等不良现象当出现借款人违约时暴力追款的现象也时有发生极大损害了小额贷款公司的形象二借款者违约风险在北大法意的数据库中搜索小额贷款公司有个案子占总数的都是借款人违约引起的纠纷诉讼的最终结果都是借款人败诉三小额贷款公司法律监管中存在的问题一由定性引起的监管混乱指导意见及各地管理办法没有明确小贷公司是否是金融机构这为监管问题提出了一个难题定性不明确导致监管部门不明确各个监管部门的职责的划分不明确这既不利于小额贷款公司的风险控制又不能使金融资源得到合理的配置同时由于监管的缺位为了严控风险规定小贷公司只贷不存杠杆利率等处处限制导致融资渠道的受限这是监管异化的表现二重合规性监管导致风险并没有得到控制目前我国对小额贷款公司的监管主要是考察其执行有关法律规章的状况来进行的监管部门并不能随时跟踪小额贷款企业的运行很容易造成小额贷款公司通过虚设凭证伪造账簿等方式来躲避监管单纯地合规性监管不能起到监管的作用三法律文件中没有对小额货款公司法律地位的确认金融机构是指专门从事货币信用活动的中介组织金融机构分为银行金融机构和非银行金融机构两类银行金融机构可以开展吸收存款发放贷款向社会提供支付和结算业务而非银行金融机构不能吸收社会公众的存款主要从事信用货币业务不具备支付结算等功能如信托公司担保公司证券公司基金公司等显然从上述小额贷款公司运行模式来看小额贷款公司应该属于非银行金融机构但是我国的法律文件并没有将这一法律地位予以确认四加强小额贷款公司法律监管的建议一明确监管部门和监管内容监管部门和监管内容的确立是监管体系的基础目前对小额贷款公司的监管部门主要是政府金融办或由当地政府指定一个部门负责小额贷款公司监管工作金融办由于缺乏专业的技术和人才很难对小额贷款公司进行有效的监管因此可由中国人民银行和金融办相结合的方式来对小额贷款公司进行监管人民银行对小额贷款公司的利率资金流向进行跟踪监测并将小额贷款公司信用状况纳入信贷征信系统小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供贷款人贷款金额贷款担保和贷款偿还等业务信息二完善监管制度目前对小额贷款公司的准入门槛等制度的设计主要是参照传统的金融机构而小额贷款公司和传统的银行又存在很大的差别同时又不同于一般性工商企业因此应该对小贷公司准入门槛制度进行专门的设计由于小额贷款公司的设立门槛较低容易将风险扩散到社会公众因此要加强小额贷款公司资金来源运用监管上海关于促进上海市小额贷款公司发展的若千意见年修订版中己经允许境外机构投资者在国内设立小额贷款公司但是在注册资本业务范围等方面的监管比对农村信用合作社的监管更为严格同时适度放宽融资杠杆比例限制按照现行规定小额贷款公司向银行的贷款不得超过资本金的在市场准入上降低最低注册资本和放开上限要求使投资人拥有更大的自主决定权使市场具有更大的决定权三建立激励性监管机制小额贷款公司制度引入激励性监管可以弥补控制性监管的不足激发小额贷款公司进行合法经营的积极性激励性监管主要是给予小额贷款公司以一定的经济利益包括税收优惠财政补贴金融扶持市场优先准入的便利等例如国家税务总局关于农村金融有关税收政策的通知财税号规定自年月日至年月日对金融机构农户小额贷款的利息收入免征营业税在计算应纳税所得额时按计入收入总额可以考虑为小额贷款公司制定类似的规定或允许小贷款公司适用此规定上海在关于促进上海市小额贷款公司发展的若干意见年修订版中规定对符合经营稳健管理规范拨备充分等条件的小额贷款公司向银行业金融机构的融资在不超过其资本净额的范围内支持经营规范运行良好服务三农和小企业成效显著需要补充资本的小额贷款公司经区县政府预审并报市金融办等部门同意可优先进行增资扩股