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上传于：2024-07-23
企业财务管理制度第一条总则为了加强公司财务管理规范公司财务行为增强公司综合竞争力依照国家相关政策法规结合本公司实际情况制定本制度公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划控制核算分析和评估工作保证资产安全科学理财积极参与经营投资决策使各职能部门充分利用公司现有资源最大限度地创造经济效益公司财务管理基本原则是建立健全企业内部管理制度做好财务管理工作如实反映企业财务状况依法纳税保证企业利益和投资者利益第二条资金筹集管理本公司筹集的股本金为企业法人投入及自然人投入投入股本为本公司的法人股本金股本是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本本公司所属企业的所有者权益除股本外还包括资本公积盈余公积和未分配利润其中资本公积和盈余公积经公司股东会研究决定可以按照规定程序转增股本本公司和所属企业通过负债方式筹集的资金分为流动负债和长期负债流动负债包括短期借款应付及预收帐款应付票据其他应付款等其中应付及预收帐款应付票据应由物资部销售公司及其他相关部门负责财务部及时准确的核对帐务短期借款及其他应付款由财务部负责筹集及清理偿还长期负债包括长期借款应付债券长期应付款等均由董事长授权由财务部负责筹措和偿还财务部