工程假决算书的编报.doc

工程假决算书的编报实做工程数量的复算及外包工程货用的复核承包工程结束经办工程师对于实做工程数量的费用及外包工程费用须详细核算予以确定并与本部会计查对预收工程款应收未收款应付未付款材料款出帐金额等情形予以了解并办理假决算书附表七与施工预算作比较必要时得请经理指派专人复核实用材料用料单的核计实用材料的核销除每月填报的工程用料单为累计的依据时完工实用材料数量及有无办理退料等均应会同本部会计查对帐目按实计列于假决算书工程材料费项下经办工程师须将实用材料数量列出交会计核填单价及其金额工程管理费的核计一属于工地支用的工地管理费以会计登帐的金额核实填列检附明细表附后其因经办工程师办事得力分摊额度内尚有较大结余时视其情节经办工程师得依本公司服务规章奖惩办法第四十条的规定奖励余款全部并入年度结算二本部工程管理费因员工薪资及办公费等系属公司统收统支分摊性质所占费用比例很大为简化计仅按实核计经常管理费报销金额其报销余额全部作为营建部提存款并入营建部年度决算处理盈亏的检讨工程结束假决算书编制竣事对于盈亏之状态经办工程师须分析其原因作为将来参考其分析报告附入假决算书呈核假决算书与财务部会核及呈判核定经办工程师主编工程假决算书三份本部会计会办经确定后应签报公司经理核阅后以二份转请财务部会核后呈总经理核示奉准后以一份存财务部一份存营建部卷宗结案附则本规则由营建部财务部拟定并报请核定后公布实施如有未尽事宜得随时签报修正附表一工程自备外购材料请科核定单工程名称请料单字第号会计编号年月日第页共页名称规格请料核定交货期限或备注数量单位数量单位单价复价财务部经理课长经办人营建部经理经办人业务员附表二工程自备外购材料数量表工程名称合计编号年月日材料规格名称单位数量成本单价复价备注经理工程师业务员附表三工程用料单工程名称用料单字第号会计编号年月日第页共页材料规格及名称单位数量中价复价备注财务部经理课长经办人营建部经理工程师业务员附表四工程请款单工程名称计价日期第页项目计价金额核定金额合约总额截止本期全部计价减除保留数截止本期应领金额以前各期已领金额本期实领金额请款凭证附记承包厂商办理财务部营建部土办工程师工务组监工冶金股份有限公司式份附表五工程退料单工程名称材料单字第号会计编号年月日第页共页材料规格及名称单位数量进货价复价退料价复价折耗价复价业务员工程师营建部经理经办人人课长财务部经理附表七工程假决算表工程名称开工日期年月日会计编号竣工日期年月日项次项次假决算备注项目金额项目金额合计合计盈或亏会计工程师主办经理营建部会计长经理财务部附表六工程旬报表工程名称业主地点工程编号年月日至年月日工别出工人数进场材料使用情形本旬前期累计小工名称单位本旬入场前期入场累计本旬用料前期用料累计铁工水泥包木工锅筋泥水工角铁机械工马踏板水电工型钢合计气候日期完成百分数上午以前本期累计下午主要工程进度项目名称单位预定本旬完成累计备注天数数量天数数量天数数量记述主管复核制表