2019初级银行从业考试《公司信贷》考前密卷

2019初级银行从业考试《公司信贷》考前密卷 1、题干.实务操作中，建议采用（ ）方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。 A.多次检查 B.全面检查 C.突击检查 D.约见检查 答案.C 解析.在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研成果与其他渠道获取的信息有效结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。 2、题干.借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致（ ）的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险。 A.盈利 B.资金短缺 C.现金流入 D.现金流出 答案.B 解析.借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并为企业提供融资结构方面的建议。 3、题干.下列借款需求不合理的是（ ）。 A.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款 B.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率 C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款 D.公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利 答案.D 解析.D项，对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。 4、题干.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是（） A.留存收益 B.净资本 C.增发股票 D.增加负债 答案.A 解析.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。 5、题干.假设A公司的所有者权益为5580万元，净利润610万元，股息分红413万元，A公司的可持续增长率为（ ）。 A.13.5 B.9.6 C.2.6 D.3.7 答案.D 解析.资本回报率（ROE）=净利润/所有者权益；红利支付率=股息分红/净利润；留存比率（RR）=1-红利支付率。则可持续增长率为：[610/5580*（1-413/610)]/[1-610/5580*(1-413/610)]≈3.7% 6、题干.当公司（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。 A.现金需求低于现金供给 B.现金需求高于现金供给 C.现金需求增加 D.现金供给减少 答案.B 解析.如果公司的现金需求超过了现金供给，资产效率下降和商业信用的减少可能成为公司贷款的原因。因为资产效率的下降和商业信用减少可能导致公司经营周期变化，（暂时或永久的）必然会要求企业增加额外的现金。通常，应收账款和存货的增加、应付账款的减少（反映商业信用的减少）将导致企业的借款需求。 7、题干.如果某公司固定资产的累计折旧为50万元，总固定资产为100万元，总折旧固定资产为80万元，则该公司的固定资产使用率为（） A.62.5% B.50% C.80% D.60% 答案.A 解析.计算题。50/80*100%=62.5%。 8、题干.与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（） A.管理层 B.固定资产使用率 C.固定资产折旧率 D.固定资产剩余寿命 答案.A 解析.与固定资产相关的借款需求，其关键信息主要来源于管理层。 9、题干.如果某公司的总折旧固定资产为200万元，净折旧固定资产为100万元，年折旧支出为10万元，则其固定资产剩余寿命是（）年。 A.1 B.5 C.10 D.20 答案.C 解析.固定资产剩余寿命=净折旧固定资产/折旧支出=100/10=10（年）。 10、题干.（）该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。 A.信贷资产相对不良率 B.增量存贷比率 C.不良率变幅 D.利息实收率 答案.C 解析.不良率变幅，该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。 11、题干.科学合理的信贷业务管理过程实质上是（）的过程。 A.规避风险 B.获取利益 C.确保信贷资金安全性 D.确保信贷资金流动性 E.确保信贷资金持有性 答案.A,B,C,D 解析.常识题。科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。 12、题干.搜寻调查可借助的媒介物有（ ）。 A.杂志、书籍、期刊 B.互联网资料 C.官方记录 D.中介机构 E.银行自身网络 答案.A,B,C 解析.非现场调查包括搜寻调查、委托调查和其他方法。搜寻调查是指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查，这些媒介物通常包括有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。DE两项属于委托调查可借助的媒介物。 13、题干.业务人员在实地考察过程中应侧重调查客户的（） A.生产设备运转情况 B.实际生产能力 C.产品结构 D.应付账款和存货周转情况 E.固定资产维护情况 答案.A,B,C,E 解析.实地考察应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、订单、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。 14、题干.会谈纪要的撰写应该具备哪些要求（） A.条理清晰 B.言简意赅 C.内容详尽 D.准确客观 E.删繁就简 答案.A,B,C,D 解析.会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。 15、题干.贷款合规性调查的内容包括（） A.认定借款人担保人合法主体资格 B.认定借款人、担保人法定代表人签名的真实性和有效性 C.对贷款使用合法合规性进行认定 D.对借款人的借款目的进行调查 E.对购销合同的真实性进行认定 答案.A,B,C,D,E 解析.考核贷款合法合规性调查的内容包括：认定借款人担保人合法主体资格；认定借款人、担保人法定代表人签名的真实性和有效性；对贷款使用合法合规性进行认定；对借款人的借款目的进行调查；对购销合同的真实性进行认定。 16、题干.借款需求的主要影响因素包括（） A.销售下降和资产效率下降 B.固定资产重置及扩张 C.商业信用的减少及改变 D.利润率下降 E.一次性或非预期支出 答案.B,C,D,E 解析.借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非预期的支出等。 17、题干.可持续增长率的假设条件包括（） A.公司的资产使用效率将超越当前水平 B.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息 C.公司保持持续不变的红利发放政策 D.公司的财务杠杆不变 E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源 答案.B,C,D,E 解析.常识题。可持续增长率的5条假设条件：公司的资产使用效率将维持当前水平；公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；公司保持持续不变的红利发放政策；公司的财务杠杆不变；公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。 18、题干.对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估（ ）来预测。 A.公司的经营周期 B.资本投资周期 C.设备的购置成本 D.设备目前状况 E.影响非流动资产周转的因素 答案.A,B,D 解析.拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况；②影响固定资产重置的技术变化率。 19、题干.在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是（） A.对现在的银行不满意 B.想要降低目前的融资利率 C.想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道 D.为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的而借款 E.增加收益 答案.A,B,C,D 解析.在某些