财务自查报告.docx

财务自查报告财务自查报告一市政府办公室我委根据文件精神从5月上旬起结合本单位的实际情况对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查现就自查情况报告如下一财务收支情况在财务工作过程中本单位严格按照会计法的规定依法设置会计账簿并保证其真实完整根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算填制会计凭证登记会计账簿编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记核算依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算确保数据真实有效在安排支出时分轻重缓急保证常规和重点支出需要既体现实际工作需要又考虑财力可能根据办公室各项工作任务在财力可能的情况下有保有压确保重点统筹安排合理支出二单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际在建立并实施内部监督和控制制度过程中制定了财产管理制度建立和完善各项制度的同时相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度有效地实施了内部监督和控制保证了会计工作的真实性完整性以及单位财产的安全加强了对本单位财产物资的监督和管理杜绝了各种漏洞的发生达到了以下三点要求1明确了记账人员与审批人员经办人员的职责权限使其相互分离相互制约以明确责任防止舞弊各项业务事项得以有序进行2明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任规范了各项资金的使用提高了资金使用效益3明确经费支出的范围和开支标准采取各种有效措施控制经费开支杜绝了浪费现象的发生三固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用在固定资产购置时严格按照政府采购程序进行采购并根据有关规定建立了账簿款项和实物核查制度通过建立健全制度会计人员对各项财物款项的增减变动和结存情况及时进行记录计算反映核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物款项的结存数同实存数一致另一方面通过账簿记录和记账凭证原始凭证的核对保证账账相符无固定资产不入账公物私用及其他违规问题四存在问题通过自查我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足在实施内部监督制度和内部控制制度时还未能完全达到会计法所规定的要求预算管理制度财务分析制度稽核制度尚未建立健全今后要进一步完善这方面的制度实行更有力的措施力求将这方面的工作做得更好财务自查报告二根据财政局文件号文件要求为进一步加强事业单位财务管理工作规范事业单位管理行为提高财务管理质量学校成立了自查领导小组由总务主任牵头对20XX年度财务收支情况资产帐目进行了认真地自查对自查情况报告如下一学校费用收取情况一学生费用收取我校收取学生费用按学期收取在开学初由总务处分组统一收取收费标准为学费每学期400元生住宿费80元生书费根据各专业不同由教务处预算出书费总务处统一收取学期后期统一结算多退少补在收费过程中严格按照收费有关规定进行公示挂牌收费当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据如数存入财政专户严禁学校各处室学部教师个人向学生再收取任何费用二勤工俭学收入我校勤工俭学收入来源主要有学生食堂小卖部基地学校按年核定向管理者收取管理费校内设立勤工俭学专帐并将所收管理费按时存入财政专户严格按照勤工俭学433制列支使用三教职工的房租费水电费及其他学校零星收入均按月或学期进行统一收取存入专户二学校经费列支情况学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请由会计统一列支学校支出实行校长负责制在购买所需物品时超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购在经费支出中所产生的票据由经办人签字校长核实签字认可后方可报销三资产管理情况由于学校校舍紧张没有统一的保管室所购进物资均由总务处严格进行资产登记并作好借出登记由使用教师从总务处领出保管使用在期末或年末由总务处统一清理并将不再使用的物资统一收回管理开学初再按需发放到使用教师手中四学生各种补助管理情况学生国家助学金及各种学生助学金学校均设专门帐户和管理人员做到了专款专人专用同时严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生五培训经费管理使用情况学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支具体由学校财务室招生就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批总务处统一采购耗材学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总报校长签字财务室统一发放六上级划拨资金管理情况上级划拨的各种资金均通过财政专户严格实行专款专用无截留挪用违规行为七学校财务检查工作学校每学期均由总务处牵头以校长为组长各处室工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查并在全职会上进行帐目公布络列大笔资金的支出情况经过学校的认真自查清理我校均无乱收费私设小金库虚报坐支挪用公款公款私存资产抵押担保等违规行为