各部门月绩分析细则.doc

各部门月绩分析细则一为使本公司各级干部明了计划和已执行业务的成效藉以激励各级人员致力达成年度盈余目标起见特规定逐月分析各部门执行年度经营计划业绩有关细则以收预期管理之效二日常收支资料的整理与提供各部门每日发生收支传票或原始凭证必须根据权限的规定批准经办人填妥分析表再依规定流程办毕有关手续送回财务部登帐否则若与财务组的付款分析发生不相符时增加复查的麻烦当月各部核准的传票单据等财务必于当月登帐不可跨月各部门每天应将收支累计和计划比较以便追踪未达到目标者以求改进三月终收支资料的整理与提供当月的支付凭证如收据统一发票等应于次月日前办妥各项手续转财务部如过期者概不受理每月日前各部门根据上月份的分析表计算出各部上月盈亏格式送稽核室或总经理核阅根据分析表背面的公式计算并填写在该表上四月绩稽效分析表的填写方式如下目标额系根据年度计划表填写并考虑收支平衡勿忘受高利息影响而赚钱变为亏本未完工累计各部门所承包工程未完工部分累计将上月底止未完工累计总额本月当日累计订货产值产值即完工额生产额产值的计算必与实际售价相符销货当月所开发票金额的累计收款当月实际收回款额的累计赊欠累计将上月底止的赊欠累计总额本月当日的累计销货额本月当日累计收款额库存原物料将上月底库存原物料当月购入之原物料当月产值成本率小计当月目标合计当月目标总计当月目标日日合计日日合计日日合计与目标比较所订目标与实际比较达到目标时用蓝笔否则用红笔填写并算出达成率注各项支出的原始单据凭证必须经权限规定批准始可填写在分析表内临时周转金押标金暂借款等勿填入五本表每日填妥后呈阅必要时由各部门主管与副总经理总经理驻会常董共同研究改进六每月根据此表分析作为各部盈亏之参考