财务报账流程图.doc

职业技术学院财务报账流程一部门费用报账流程政府采购报销流程旅差费报销流程各种费用报销流程经办人持部门领导及分管领导批准的会议通知出差计划和有效发票填写差旅费报销单并由所有出差人在报销人处签字经办人持采购申请部门领导及分管领导院长批准审签单合同验收单入库单支付令有效发票填写费用报销单在发票背面写明用途并签字经办人持部门领导及分管领导批准的计划和有效发票填写费用报销单在发票背面写明用途并签字计划财务处部门费用核算员记账计划财务处领导审核签字经办人交至部门报账员处转账业务直接转账有报销现金业务的报销完毕通知部门报账员领款分管领导依据专项资金执行情况表在发票背面签字分管领导签字财务处核算差旅费人员核算部门报账员持经部门领导经办人签完字的报销单计划等办理报销业务部门领导在报销单备注栏标明部门费用列支并在发票背面签字交到计划财务处报账员处登记财务处报账员处登记员处登记计划财务处报账员到支付中心办理报销财务处报账员处登记员处登记二学院专项费用报账流程政府采购报销流程旅差费报销流程各种费用报销流程经办人持部门领导及分管领导批准的会议通知出差计划和有效发票填写差旅费报销单并由所有出差人在报销人处签字经办人持采购申请部门领导及分管领导院长批准审签单合同验收单入库单支付令中标通知书有效发票填写费用报销单在发票背面写明用途并签字经办人持部门领导及分管领导批准的计划和有效发票填写费用报销单在发票背面写明用途并签字分管财务的领导签字财务处领导审核签字经办人交至部门报账员处转账业务直接转账有报销现金业务的报销完毕通知部门报账员领款分管领导依据专项资金执行情况表在发票背面签字院长签字包头轻工职业技术学院财务报账流程财务处核算差旅费人员核算计划财务处计划综合科核对预算并办理专项资金执行情况表部门领导依据年初学校批复的专项预算在报销单的备注栏标明专项费用的具体明细并在发票后签字交到计划财务处报账员处登记财务处报账员处登记员处登记计划财务处报账员到支付中心办理报销财务处报账员处登记员处登记三政府采购流程根据学校批复的专项资金项目明细进行采购时采购人提出采购申请计划财务处部门费用核算员核对资金款项用部门费用采购时采购人提出采购申请计划财务处计划综合科核对专项指标标明专项金额部门领导签字时根据学校批复的专项资金项目明细在采购申请内标明具体列支项目部门领导签字时根据部门费用在采购申请内标明由部门费用列支字样部门领导分管领导分管财务领导采购办主任审批采购人依据审批结果进行采购采购完毕依采购申请审签单合同验收单中标通知书支付令入库单有效发票进入报账流程分管领导院长审批政府采购管理员上报到财政局审批填制政府采购审签单一式三联