我国商业银行现金资产管理情况的.doc

IMG256IMG256IMG256timg毕业设计论文我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例学院名称学院名称专业名称专业名称学生学号学生姓名学生姓名指导教师教授姓名助理指导老师老师姓名年月大学学院本科毕业论文设计原创性及知识产权声明本人郑重声明所呈交的毕业论文设计是本人在导师的指导下取得的成果对本论文设计的研究做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明因本毕业论文设计引起的法律结果完全由本人承担本毕业论文设计成果归西南财经大学所有特此声明毕业论文设计作者签名作者专业财务管理作者学号年月日大学学院本科学生毕业论文设计开题报告表现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产它是银行信誉的基本保证银行是高负债运营的金融企业对其存款客户负有完全债务责任从银行安全性角度其流动性满足得越好安全性就越有保障如果银行的现金资产不足以应付客户的提现要求将会加大银行的流动性风险引发挤兑风险甚至导致银行破产进而出现货币供给的收缩效应削弱商业银行创造存款货币的能力弱化商业银行社会信用职能这是商业银行经营过程中要极力避免的情况同时现金资产又是一种无利或微利的资产因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本现金资产占全部资产的比重越高银行的盈利性资产就越少因此现金资产保留过多不利于银行盈利水平的提高尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期银行保有现金资产的机会成本也会随之上升银行从盈利性出发有以最低的额度保有现金资产的内在动机现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下尽可能的降低现金资产占总资产的比重使现金资产达到适度的规模论文设计类型理论研究应用研究软件设计等摘要现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产它是银行信誉的基本保证银行是高负债运营的金融企业对其存款客户负有完全债务责任从银行安全性角度其流动性满足得越好安全性就越有保障如果银行的现金资产不足以应付客户的提现要求将会加大银行的流动性风险引发挤兑风险甚至导致银行破产进而出现货币供给的收缩效应削弱商业银行创造存款货币的能力弱化商业银行社会信用职能这是商业银行经营过程中要极力避免的情况通过对商业银行现金资产管理情况的分析与说明可以规避商业银行在运作中遇到的流动性风险挤兑风险破产等问题为中国商业银行的健康有序发展奠定了基础目录大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例现金资产是一种无利或微利的资产因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本现金资产占全部资产的比重越高银行的盈利性资产就越少因此现金资产保留过多不利于银行盈利水平的提高尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期银行保有现金资产的机会成本也会随之上升银行从盈利性出发有以最低的额度保有现金资产的内在动机因此现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下尽可能的降低现金资产占总资产的比重使现金资产达到适度的规模本文以中国农业银行为例通过对商业银行现金资产管理的现状及普遍存在的问题的分析集合中国农业银行五年来的财务报表分析中国农业银行在现金资产管理中存在的问题并集合相关数据进行分析说明最后得出我国商业银行在现金管理的对策和结论二商业银行现金资产概述一商业银行现金资产的构成库存现金库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币库存现金的主要作用是应付客户提现和银行本身的日常零星开支因此任何一家营业性的金融机构都必须保存一定数量的现金但是由于库存现金是一大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例种非赢利性资产而且保存还需要花费大量的保管费用因此从经营的角度来讲库存现金不宜保存太多库存现金的经营原则就是保持适度的规模在中央银行存款这是指商业银行存放在中央银行的资金即存款准备金在中央银行存款由两部分构成一是法定存款准备金二是超额准备金而只有超额准备金才是商业银行的可用资金法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金规定缴存存款准备金的最初目的是为了银行备有足够的资金以应付存款人的提取避免流动性不足而产生流动性危机导致银行破产目前存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政策手段在正常情况下一般不得动用缴存法定比率的准备金具有强制性所谓超额准备金有两种含义广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额即商业银行可用资金狭义的超额准备金是指在存款准备金账户中超过了法定存款准备金的那部分存款超额准备金是货币政策的近期中介指标直接影响社会信息总量存放同业存款存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款在其它银行保持存款的目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付由于存放同业的存款属于活期存款的性质可以随时支用因大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例此可以视同银行的现金资产托收中的现金托收中的现金是指在银行间确认转账过程中的支票金额当个人企业或政府部门将其收到的支票存入银行时不能立即调动该款项而必须在银行经过一定时间确认之后方可提现使用二现金资产管理的目的原则与方法现金资产管理的目的现金资产管理就是着力于流动性需求的预测与满足解决盈利性与安全性之间的矛盾在确保银行流动性需求的前提下尽可能的降低现金资产占总资产的比重使现金资产达到适度的规模现金资产管理的原则适度存量控制原则银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模上现金资产是商业银行流动性最强的资产持有一定数量的现金资产主要目的在于满足银行经营过程中的流动性需要但由于现金资产基本上是一种无盈利或微利的资产过多地持有这种资产将会失去许多的盈利机会使银行的盈利性下降因此现金资产的保有必须适度不能太少也不能太多适时流量调节原则大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例银行要保持适度的现金资产存量规模就需要根据现金流量的变化情况及时地进行资金调度当现金收大于支而使现金资产存量超过其适度规模时应及时将多余部分头寸运用出去而当现金支大于收而使现金资产存量小于适度规模时银行应及时筹措资金补足头寸因此适时调节资金头寸是银行实现现金资产规模适度的必要手段安全保障原则由于库存现金是以现钞的形式存在因此必然面临被盗被抢和清点包装差错及自然灾害的损失的风险因此银行在现金资产特别是库存现金的管理中必须健全安全保卫制度严格业务操作规程确保资金的安全无损现金资产管理的方法法定存款准备金法定存款准备金管理主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金在西方国家的商业银行计算法定存款准备金需要量的方法有两种滞后准备金计算法主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法按照这种方法银行应根据两周前的存款负债余额来确定目前应当持有的准备金数量这样银行可根据两周前的七天作为基期以基期的实际存款余额为基础计算准备金持有周应持有的准备金的平均数大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例同步准备金计算法主要适用于对交易性账户存款的准备金计算同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法要求的法定存款准备金总额对交易性存款的准备金要求在指定期限内的日平均净交易存款额对非交易负债的准备金要求日平均非交易负债额通常的作法是确定两周为一个计算期如从月日星期二月日星期一为一个计算期计算在这天中银行交易性账户存款的日平均余额准备金的保持期从月日星期四开始到月日星期三结束在这天中的准备金平均余额以月日月日的存款平均余额为计算基础计算超额准备金管理超额存款准备金是指在中央银行超出了法定存款准备金的那部分存款银行可以用来进行日常的各种支付和贷放活动如支票的清算电子划拨和其他交易超额存款准备金是商业银行的最重要的可用头寸是银行用来进行投资贷款清偿债务和提取业务周转金的准备资产在存款准备金总量一定的情况下与法定存款准备金有此消彼长的关系法定存款准备金的变动会导致超额存款准备金的变化进而影响银行的信贷扩张能力因此银行的超额准备金账户保留的存款不宜过多银行超额准备金管理的重点就是要在准确测算超额准备金需要量的情况下适当控制准备金规模超额存款准备金也是货币政策的近期中介指百度百科现金资产同步准备金计算方法大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例标直接影响社会信用总量三我国商业银行现金资产管理的现状及普遍存在的问题一现金资产管理的现状功能相对单一目前我国商业银行现金管理产品主要是交易管理即收付款管理产品和流动性管理产品真正意义上交易管理产品图一交易管理产品分类饶曦熊振华商业银行发展现金管理业务的思考河南金融管理干部学院学报年期大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例集中付款就是商业银行以电子化的方式根据客户指定的电子口令卡如宝之类的口令卡集中地将资金支付给多个账户票据托管银行负责为企业接收并保管全部的商业票据和银行汇票提供票据核实托收入账的一系列服务流动性管理产品图二流动性管理产品分类集团账户集中管理就是为大集团客户提供账户管理平台集团内各个公司自主进行账户之间的资金划拨实时到账资金汇集就是自动将集团公司客户各分子公司账户中的资金集中到母公司账户中综上可见我国商业银行现金资产管理产品缺乏创新功能单一交易管理产品集中付款票据托管商业票据银行汇票电子口令卡集团账户集中管理资金汇集流动性管理产品大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例现金管理还仅仅停留在初级阶段随着我国商业银行的逐步发展现金管理产品定能日渐丰富从而不断满足各类客户的现金资产管理需求我国商业银行在新业务的拓展方面普遍存在着管理分散配合不够协调的现象商业银行的一些现金管理产品由多个部门经营管理这造成了推广效率低客户需求信息反馈慢产品升级换代慢的结果同时也使得客户使用不同的现金管理产品的手续变得烦琐往往要经过许多个部门通过不同的账户进行交易同时银行的有些现金管理业务产品难以通过有效的渠道与客户直接见面影响了客户对银行现金管理业务的信任度另外国内商业银行统一法人理念差人为阻碍客户资金周转从而降低了我国商业银行的服务水平现有技术手段落后尽管各大商业银行在电子化服务在都推出了自己各具特色的现金管理产品如科技日新月异客户需求也在不断变化各大商业银行现有的技术手段仍不够发达不能完全的满足客户的需求在银行与企业间进行汇兑交易时也不能瞬间达成有时甚至会因为系统问题导致交易延迟这都是因为银行业务处理系统落后无法实现银行与企业内部系统的对接而且目前国内商业银行也还没有一家商业银行实现了银行和企业间业务处理系统和财务管理系统的无缝对接大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例观念相对滞后一些中小商业银行片面的认为现金管理业务只是为客户提供简单的现金收付款业务而对银行结算银行账户管理投融资等现金资产管理业务认识不深也没有意识到商业银行为企业提供现金管理方案在可以帮助企业解决投融资问题的同时也能为银行带来收入增加效益尤其是没有认识到现金管理业务是将来的银行竞争中不可或缺的一项手段是商业银行在未来竞争中是否能够立于不败之地的关键因此因为我国商业银行在现金管理业务中观念的相对滞后所以才导致了我国商业银行的现金管理业务发展缓慢指标总资产货币资金货币资金占总资产百分比大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例银行现金资产各年的总量一直保持稳定上涨的趋势占每年度总资产总量的比重也在不断增加这说明我国农业银行现金资产力量还是比较雄厚并且随着总资产的增长现金资产也是在一个适当的规模上有所提升现金资产是商业银行流动性最强的资产商业银行只有首先保证了有充足的现金资产做后盾当客户有现金需求时才能更大限度的满足客户的现金需求大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例报告期现金及存放中央银行款项法定准备金各项存款备付金率百度百科银行备付金加强经融机构备付金管理通知的摘要百度百科备付金率备付金计算公式大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例备付率水平居高不下库存现金超限额情况就会变得严重就会造成巨量无效资金占用直接影响到银行整体经营效益但是备付金率过低正常的存款支付和汇划款项将无法保证进而影响银行的信誉削弱中央银行的宏观调控能力表格数据显示年农行备付金率过低从年开始一直到年农行的现金存量都处于较好的状态资金都得到了较为有效的利用应该继续对备付金率做出调整适当减少存款的吸收增大资金利用率大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例年宏观经济环境复杂多变货币政策逐步收紧全年共六次上调准备金率两次加息银行间市场流动性从年中开始趋紧市场利率逐步攀升且波动加大流动性潜在风险有所上升农行密切监测货币政策变化和存贷款增长情况动态调整流动性管理策略合理安排投融资期限结构通过调整同业存款政策加强大额资金预测预报工作加大市场短期资金运用等措施在确保正常履行对外支付义务的同时提高资金营运收益有效平衡了资金的流动性和收益性全年流动性状况安全可控流动性缺口分析表三为所示日期农行流动性净额情况期限已逾期即期偿还无限期个月内个月个月年年以上大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例要加强管理提高管理水平要切实管好库存现金使库存现金规模经常保持在一个适度规模上还需要银行内部加强管理提高管理水平应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩应实现现金出纳业务的规范化操作要掌握储蓄现金收支规律储蓄业务的现金收支一般具有以下规律一是在营业过程中客户取款的概率在正常情况下基本相等二是在多数情况下上午客户取款的平均数一般大于下午三是在一般情况下每个月出现现金净收入和净支出的日期基本固定不变解决压低库存现金的技术性问题要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间进行最优选择农行现金管理产品的推陈出新服务趋于一体化作为最早开展现金管理服务的银行之一农行不断完善现金管理产品线帮助客户顺畅实现资金调配和财富集中年农行推出了行云现金管理品牌该品牌有六大产品体系和十二大行业解决方案并能根据客户的不同特点量身定制个性化解决方案渠道包括覆盖中国境内所有县域的多个营业网点实现灵活定制服务的银企通客户平台安全便捷的企业网上银行能够与客户的财务资金管理系统无缝对接的银企互联平台能够与银行同业系统大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例有效对接的银银互联平台等可以满足各类客户的不同需求为客户提供全面的财资管理与价值增值服务截至年末农行现金管理客户数已达万户较年月日增长年资金交易量达万亿元农行现金管理客户覆盖了的中国强企业和的中国强企业年中国农业银行荣获亚洲银行家杂志现金管理成就奖中国区域和世纪亚洲金融年会现金业务创新奖年农行凭借广泛的经营网络不断丰富的产品内容个性化的服务方案和专业的服务团队使农行的现金管理业务得到突破性发展截至年末中国农业银行现金管理客户数为万户较上年末增长现金管理交易量达万亿元较年增长农行已与中国企业强中的客户前强中的客户建立了现金管理合作关系年农行荣获了欧洲金融汇川奖世纪经济报道现金管理服务奖和第一财经日报最佳现金管理银行做好流动性管理商业银行流动性风险管理是商业银行进行流动性管理相当重要的环节商业银行应该密切的监测国家货币政策的变化和本行的存贷款增长情况对流动性管理策略要做出相应的调整合理安排投融资期限结构在确保正常履行对外支付义务的同时提高资金营运收益有效平衡了资金的流动性和收益性中国农业银行密切监测货币政策变化和农行年年度会计报告农行年年度会计报告大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例农行的存贷款增长情况动态调整流动性管理策略合理安排投融资期限结构通过调整同业存款政策加强大额资金预测预报工作加大市场短期资金运用等措施在确保正常履行对外支付义务的同时提高资金营运收益有效平衡了资金的流动性和收益性使农行全年流动性达到了安全可控的状态五结束语通过农业银行的现金资产管理的研究我们不难看出我国商业银行的现金资产管理仍处于探索发展阶段仍然还存在着很多的问题距国外一些银行仍然还有一定的差距为此我们应该鼓励我国的商业银行不断的创新产品优化服务提高管理水平完善组织机构争取把我国商业银行的现金资产管理做好大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例文献综述摘要现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产它是银行信誉的基本保证银行是高负债运营的金融企业对其存款客户负有完全债务责任从银行安全性角度其流动性满足得越好安全性就越有保障如果银行的现金资产不足以应付客户的提现要求将会加大银行的流动性风险引发挤兑风险甚至导致银行破产进而出现货币供给的收缩效应削弱商业银行创造存款货币的能力弱化商业银行社会信用职能这是商业银行经营过程中要极力避免的情况通过对商业银行现金资产管理情况的分析与说明可以规避商业银行在运作中遇到的流动性风险挤兑风险破产等问题为中国商业银行的健康有序发展奠定了基础现金资产是一种无利或微利的资产因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本现金资产占全部资产的比重越高银行的盈利性资产就越少因此现金资产保留过多不利于银行盈利水平的提高尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期银行保有现金资产的机会成本也会随之上升银行从盈利性出发有以最低的额度保有现金资产的内在动机因此现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下尽可能的降低现金资产占总资产的比重使现金资大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例产达到适度的规模通过各界人士对商业银行现金资产管理的现状存在的问题及其以后的发展趋势的剖析能够让我国的商业银行在进行现金管理时既要看到自己的长处又要意识到自己的不足从而为以后的成长和进步作更好的铺垫二正文一商业银行现金资产管理研究现状金迪雅认为现金管理业务是指商业银行以资金结算网络为依托以电子银行为主渠道为协助客户提供综合性和个性化资金管理服务是银行以结算类中间业务为核心的多种服务和产品的整合一般包括收付款管理流动性管理投融资管理和信息管理等商业银行通过这些服务能够为各类客户提供最便捷经济并且与其个性需求相符合的现金管理方案使客户能够及时掌握其资金状况迅速实现资金的统一调度管理协助客户对资金进行统筹规划降低财务成本加强风险控制优化业务流程从而提高企业资金的综合使用效率他紧密结合国内外现金管理业务的发展实践对比分析中外资商业银行现金管理业务的特点找出双方各自的优势和劣势着眼于中资银行未来发展道路的开拓提出中资银行改进方向和具体措施并详细分析了中资银行开展现金管理业务的现状和面临的问题提出银行可以通过完善商业银行现金管理的实施平台和支撑机制从产品营销团队管理制度等多个方面进行改革完善从而实现中资商业银行现金管理业务跨越式的发展大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例二商业银行现金资产管理中存在的问题饶曦熊振华认为我国商业银行现金管理业务初具规大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例模但通过外商业银行相比存在较大差距在发展现金管理业务过程中存在一些问题主要表现在以下几个方面观念滞后目前一些中小商业银行将现金管理业务狭隘地理解诶为只是为客户提供简单的现金收付款业务而对包括结算银行账户管理融资投资咨询账户透支循环贷款和公务费用卡等在内的一系列广义的现金资产管理业务认识不深根本没有意识到为企业设计现金管理财务解决方案可以帮助企业解决融资问题和企业提供咨询服务并能为银行带来收入增加效益尤其是没有认识到现金管理业务是当前以至将来商业银行竞争重点优质客户的一种重要手段因此因为我国商业银行在现金管理业务中管理观念的落后所以才导致了我国商业银行的现金管理业务发展缓慢的结果我过现金管理业务品种数量不多功能相对单一我国银行业的现金管理目前主要是交易管理即收付款管理和流动性管理产品主要是与之相适应的一些品种品种数量不多缺乏一站式服务的现金管理理念服务水平低目前我国商业银行在拓展新业务方面普遍存在条块分割管理分散协调配合不力的现象已不适应商业银行自身发展和竞争需要商业银行的一些现金管理产品由多个部门经营管理一方面造成推广效率低户信息需求反馈慢产品升级换代慢另一方面客户使用不同的现金管理产品时手续烦琐旺旺需要跑多个部门通过不同的账户进行交易同时银行的有些现金管理业务产品难以通过有效的渠道大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例与客户直接见面影响了客户对银行现金管理业务的信任度另外国内商业银行统一法人理念差从局部利益出发随意截留集团客户分支机构的资金人为阻碍客户资金周转严重影响银行对优质客户的现金管理服务水平银行陈旧的管理体制和管理理念都不同程度地影响了商业银行现金么管理产品的利用效率商业银行现金管理业务的现有技术手段落后银企间业务处理系统和财务管理系统难以对接金迪雅认为现金管理业务是指商业银行以资金结算网络为依托以电子银行为主渠道为协助客户提供综合性和个性化资金管理服务是银行以结算类中间业务为核心的多种服务和产品的整合一般包括收付款管理流动性管理投融资管理和信息管理等商业银行通过这些服务能够为各类客户提供最便捷经济并且与其个性需求相符合的现金管理方案使客户能够及时掌握其资金状况迅速实现资金的统一调度管理协助客户对资金进行统筹规划降低财务成本加强风险控制优化业务流程从而提高企业资金的综合使用效率他紧密结合国内外现金管理业务的发展实践对比分析中外资商业银行现大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例金管理业务的特点找出双方各自的优势和劣势着眼于中资银行未来发展道路的开拓提出中资银行改进方向和具体措施并详细分析了中资银行开展现金管理业务的现状和面临的问题提出银行可以通过完善商业银行现金管理的实施平台和支撑机制从产品营销团队管理制度等多个方面进行改革完善从而实现中资商业银行现金管理业务跨越式的发展三国内人士对国外现金管理体制的认识杨帅在浅析国外商业银行现金管理服务体系及对我国的启示中以日本和欧美为例分析了国外的现金管理服务的发展概况现金管理服务体系的构建及其特点并在此基础上就我国商业银行如何开展现金管理服务提供了几点建议他讲到了国外的现金管理服务体系包括了现金管理的组织运作现金管理的产品功能现金管理的产品定位现金管理的客户服务和现金管理的未来规划并且讲到了国外现金管理服务体系的特点是系统整合化通过各种公共渠道的网上银行大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例电子银行系统等多种系统的整合方式将提供现金管理服务的网络渠道加以整合并延伸到国外形成全球统一的操作平台为全球范围内的客户服务打下了坚实的基础客户全球化由于具有全球统一的业务操作平台国外商业银行可以为国内区域性甚至全球性客户提供在线的多币种现金管理服务功能多样化服务差异化国外商业银行对其客户群进行细分对不同类型的客户群提供差异化服务比如根据客户重要程度对重要客户与一般客户提供不同的服务内容根据客服业务拓展范围对国内区域性和全球性客户建立不同的服务类型提供不同模式的服务方案以满足其业务发展的不同需要以及方案标准化对于同一客户国外商业银行提供标准化的服务方案无论客户的业务发展本土化区域化还是全球化国外商业银行都会分析来自客户不同分支机构的信息保持对客户整体需求同一水准的理解并提供统一标准的服务方案最后得出了对我国商业银行在现金管理服务体系对我国的启示其一深化经营理念注重业务发展战略和市场定位的研究其二更新机制建立以业务线为中心的矩阵式组织架构其三要创新产品不断提高客户服务质量看其四就是要培训人员建设职业人才队伍其五要加强与国外商业银行的合作共同服务全球客户四国外商业银行现金管理的情况这本花旗银行史在经济史书的写作领域是一件划时代的事情花旗银行的历史和故事超过一个半世纪从年建立的一家商人银行开始到第一次世界大战爆发时它已经是美国最有影响的商业银行和投资银行之一到了世纪大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例年代它将其业务多元化发展进入了其他相关的金融服务领域在年世界经济危机中受到重创并幸存下来之后它又遇到了第二次世界大战带来的挑战在银行战略选择与制定和银行业务流程改革方面花旗银行再次成为革新者和引领潮流的排头兵本书的研究是第一次对第二次世界大战后美国银行业的最显著的变化与发展进行系统深入的研究和高度的概括对我国商业银行的发展有莫大的借鉴作用五总结综合国内人士对国内与国外商业银行现金管理业务的认识及其国外商业银行现金管理的突出特点得出我国商业银行在现金管理方面的建议要做好现金收支预算控制现金流确定最佳现金持有量有效的做好现金收支管理建立健全商业银行的内部控制制度管理好客户的钱为客户分忧提供客户个性化需求的服务建立严格的先进控制制度培养员工爱岗敬业的素质修养深化经营理念注重业务发展战略和市场定位的研究更新机制建立以业务线为中心的矩阵式组织架构要创新产品不断提高客户服务质量看就是要培训人员建设职业人才队伍要加强与国外商业银行的合作共同服务全球客户大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例参考文献饶曦熊振华商业银行发展现金管理业务的思考河南金融管理干部学院学报第期杨维东金俊商业银行现金资产管理的数量分析沿海企业与科技第期陈蔚商业银行现金管理业务的几个问题新金融第期杨帅浅析国外商业银行现金管理服务体系及对我国的启示成人高教学刊第期中国人民银行平凉市中心支行课题组现金管理中存在的问题及对策建议西安金融第期大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例胡守敬基层商业银行现金管理存在的问题及对策决策探索第期李红刘阳浅谈现金管理中存在的问题及对策商业经济第期金雅迪中外资商业银行现金管理业务对比研究上海财经大学郭江商业银行跨国公司现金管理业务分析生产力研究第期马小曼我国商业银行现金管理实证研究首都经济贸易大学柴小茜邹建荣对我国商业银行发展现金管理业务的思考第期王宇飞简析商业银行现金管理业务现状致富时代下半月第期郑晓倩商业银行现金管理业务存在的问题及对策商情第期大学学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例致谢本文是在我的导师老师的细心指导下完成的从论文的选题到结构的安排都得到了陈老师的指导和帮助陈老师的严谨治学风格令我受益匪浅其认真负责的态度和敬业精神让我终生难忘也是我学习的榜样在此对恩师的培育表示衷心的感谢同时还要感谢大学学院的各位老师以及四年来朝夕相处的同学他们在学校和生活上给了我无微不至的关系和照顾使我能克服困难不断进取此外深深感谢我的家人在完成学业和论文的日子里他们给了我最大的支持和鼓励再次衷心感谢所有关心帮助和支持我的老师同学亲人和朋友们