费用报销管理工作标准.doc

1.0、总则与目的 为加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销流程,提高财务工作效率,使全体员工养成良好的报销习惯,特制定本工作标准。 2.0、规范性引用文件 (无) 3.0、术语和定义 (无) 4.0、应用范围 本工作标准适用于公司全体员工有关费用报销管理。 5.0、职责与权限 5.1、部门最高负责人:负责费用报销的初审及确认; 5.2、财务部:负责报销费用的复审及发放; 5.3、总经理:负责报销费用的最终审批。 6.0、管理内容及要求 6.1、费用报销时机 6.1.1、需报销费用的,于每周一下午14:00—17:30将填好的,且经部门最高主管确认与初审OK的《费用报销单》由各部门统一提交财务部复审; 6.1.2、财务部须在每周四（实际为:周六）之前对所有初审通过的《费用报销单》复审完毕,有异常的《费用报销单》应及时知会对应的报销单位或个人取回修正,修正后可在周四之前重新提交财务部,过期自动延迟到下周的报销流程; 6.1.3、财务部复审OK后,于周四至五任意合适时间统一提交总经理审批,总经理审批后的《费用报销单》统一回转到财务部; 6.1.4、经总经理审批不合格的《费用报销单》交回部门重新确认,财务部亦须重新复审; 6.1.5、财务部按审批OK后的《费用报销单》,及时通知报销人员至财务部领取报销费用; 6.1.6、报销费用领取时间为每周六下午14:00-17:30（次周一领款）,具体时间以财务通知为准,其它情况一般不受理费用报销事宜,特殊情况经总经理授权后视情况特殊处理; 6.1.7、其它特殊情况,如常驻外地工作人不受以上条款时间约束,按其回公司申请费用报销之日起,财务部须在二个工作日内(含周六)受理完毕其费用报销,若特殊原因无法及时处理的,财务部则要及时通知费用报销人员,后续以转账形式结算报销费用。 6.2、原始单据粘贴要求 6.2.1、单据应分类粘贴,做到整齐、规范,正式发票与非正式发票应分开填制《费用报销单》,不允许用订书钉装订; 6.2.2、粘贴凭证时胶水不宜过多,以防浸湿原件使内容模糊不清,就此失去作用; 6.2.3、所有原件(车票除外)在粘贴时均粘于《费用报销单》背面左上角并与上平面、左侧面对齐; 6.2.4、对不按规定填写、粘贴的报销单据,财务部应予以及时退回,要求其补充、更正(本粘贴要求附样板两份,请大家严格按要求粘贴); 6.2.5、填写《费用报销单》时应书写规范、字迹清晰,涂改一律无效。 6.3、其它要求 6.3.1、费用报销申请应及时,每周发生的费用,最好在当周报销,最长不超过当月,除常出差或驻公司办事处人员以外,一般情况不可跨月报销; 6.3.2、若特殊情况不能按时报销的应写明原因,经部门最高主管签字,以及总经理批准后财务部方可补复审,否则财务部将不予受理; 6.3.3、报销材料费用时应先将材料交给仓库办理相关手续,索取《入库单》作为报销凭证,如所购材料直接用于工地时,不需入库,但要注明用于工程名称、地点或生产编号; 6.3.4、报销杂项物品费用时(如办公用品、低值易耗品、工具等),办公用品交给行政课签字确认入库登记,无入库单的低值易耗品、工具等交给仓库办理相关手续,索取《入库单》作为报销凭证; 6.3.5、报销餐费时应在原始凭证后面注明误餐人员名单和工程(项目)名称、地点以及生产编号,并有工程项目负责人签名确认; 6.3.6、在发生业务时所产生的费用公司均以多提成一个百分点的形式报销; 6.3.7、工程施工队人员在外出产生费用时,应尽量索取正式发票,并检查是否盖有公章或财务章,不可私自拟造单据,如因特殊原因无原始单据时,在报销单上写明原因、用途并由至少两位以上证明人签字证明,提交总经理批准后方可报销; 6.3.8、因公需要招待客户用餐或娱乐、或有其它工作人员来我司察看工厂(原则上予以工作餐招待)如需宴请,需上报公司负责人经同意后方可宴请,否则不予报销; 6.3.9、销售人员因工作需要宴请用餐或娱乐等,按营销中心相关管理工作标准执行; 6.3.10、外出因公无法派车时,原则上搭乘公共交通工具,跟客户在一起或遇特殊情况(如当地无公交车、事情特别紧急等)须乘坐出租车时,请出示出租车发票,并注明起止地点; 6.3.11、财务部应根据《人员外出登记表》审核报销餐费单据(注意:外出人员必须按要求登记好《人员外出登记表》),因漏登而无法报销时,应写