供应商来料品质异常损失费用转嫁.docx

深圳市技有限公司供应商来料异常损失费用转嫁作业办法文件编号文件版本制定部门发行日期分发部门受控状态核准审核制定文件名称文件编号供应商来料异常损失费用转嫁作业办法文件版本制订部门第页共页修制订履历一览表修制订内容说明版本修改时间修改人文件名称文件编号供应商来料异常损失费用转嫁作业办法文件版本制订部门第页共页目的规范供应商来料异常导致公司损失的费用转嫁流程以降低公司损失适用范围适用于供应商来料异常所产生的损失费用转嫁损失费用包括在来料检验制程检验出货检验客户端客诉等阶段因供应商来料异常导致的损失供应商物料来料异常特采折价供应商品质异常惩处责任部门负责将供应商来料品质异常反馈至策略采购及财务制程负责将制程段客户端发生的供应商物料异常反馈至策略采购及财务交管市场负责将因供应商来料异常导致的客户端扣款信息反馈至策略采购及财务采购负责开立供应商来料异常费用转嫁核算清单负责就异常核算与供应商进行沟通财务部负责跟进供应商开立供应商来料异常费用转嫁核算清单依供应商来料异常费用转嫁核算清单进行扣款作业作业程序异常费用转嫁包括进料段发生来料异常判定特采重工时产生的损失费用制程段发生品质异常分析后发现责任归属为供应商产线停线重工等产生的损失费用文件名称文件编号供应商来料异常损失费用转嫁作业办法文件版本制订部门第页共页客户端发生客户投诉分析后发现责任归属为供应商处理客户投诉产生的损失费用包括退货重工连带报废处罚等损失费用进料段异常费用转嫁作业进料段异常判定为特采特采物料由副总确定是否扣款以及扣款金额比例若确定需要扣款则由策略采购按照特采申请单中所核定的扣款金额比例填写供应商来料异常费用转嫁核算清单进料段异常判定为重工供应商来厂重工则对供应商收取场地费场地费按元核算代为重工则按照人小时核算收取供应商人工损失费用重工由采购负责填写供应商来料异常费用转嫁核算清单工时损失由生产协助提供数据进料段发现异常所开立的进料品质异常回馈单需抄送一份至财务以利于财务核对是否按照规定进行费用转嫁制程段发现来料异常费用转嫁作业异常导致停线待料损失以元人核算具体损失工时由生产提报给采购采购负责填写供应商来料异常费用转嫁核算清单重工依照执行制程段发现的异常若责任属供应商则需将异常单抄送财务以利财务核对是否按照规定进行费用转嫁客户端发现异常其异常判定为供应商责任客户端异常需要重工的若客户代为重工则按照客户核算的重工费用转嫁供应商若为重工则按照规定的重工工时损失核算安排重工并记录重工工时反馈至采购若出现客户端退货所产生的超额运费由交管核算市场交管或其他单位接到客户扣款惩处时按照客户纳粹亲卫队实际扣款核算文件名称文件编号供应商来料异常损失费用转嫁作业办法文件版本制订部门第页共页当出现上述状况时信息接收单位邮件告知采购并将信息抄送财务采购负责填写供应商来料异常费用转嫁核算清单不论是进料段制程段客户端发现部供应商来料不良采购开立供应商来料异常费用转嫁核算清单时需从以下表一用转嫁核算清单所列方面展开确认是否产生其他损失若出现表一未列出的异常状况则由采购及品质最高主管确认核算方式表一费用转嫁核算清单损失类型大项细项核算方式直接损失物流费用运输费用实际损失费用包装费用实际损失费用进出口报关费用实际损失费用重工费用检测费用实际损失费用场地费用元人工费用元人紧急采购费用差价损失实际损失费用所受损失停产停线损失元人特采折价损失实际损失费用报废损失实际损失费用维修费用实际损失费用售后差旅费用实际损失费用处罚类品质异常处罚错漏件混料异常元件环保要求不达标元次产品材质错误元次提供虚假证明文件元次异常改善报告不及时回复元供应商来料异常费用转嫁核算清单内部批准后由采购交供应商确认签回文件名称文件编号供应商来料异常损失费用转嫁作业办法文件版本制订部门第页共页采购收到供应商确认签回的供应商来料异常费用转嫁核算清单后交财务进行扣款作业若供应商不同意扣款比例金额时由采购负责沟通协调财务负责跟进采购进行费用转嫁作业相关记录记录编号记录名称归档部门保存年限供应商来料异常费用转嫁核算清单财务年