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Bury埋葬
上传于：2024-07-09
出纳岗位职责风险点和防控措施
姓名
王**
部门
财务部
岗位
出纳
一
岗
双
责
岗位职责
1、办理现金收付和结算业务。
2、登记现金日记帐和银行存款日记帐。
3、保管库存现金和有价证券。
4、保管有关印章、空白收据和空白支票。
5、完成领导交办的其他工作。
廉政职责
1、严格按规定收付款项，不随意坐支现金、不以白条抵库、不得公款私借和挪用公款。
2、办理银行结算规范使用支票，严格控制签发空白支票。
3、银行存款帐面余额要定期与银行对帐单进行核对，以便及时反映单位收、支、存情况。
4、妥善保管好空白支票、收据，并设立支票、收据、发票领用登记薄，切实办好领用注销手续。
风险点
及等级
一级
（★★★）
二级
（★★）
三级
（★）
1、收现金要点两遍、辨真伪；取现金要当面点清、提高警惕、防安全；付现金先审单避免与实际款项出现误差。（★）
2、每日清点库存现金、及时对收付款票据进行清理，防止坐支和收入不及时入帐现