银行实习报告.doc

中国XX大学 毕业实习总结报告 院系名称： XXXX学院 专 业： xxxxxxxx 学生姓名： Docer 学 号： 123456789 指导老师： Docer XXXX大学教务处制 2018年3月1日 中国工商银行XX市XX支行 一、实习单位概况 中国工商银行（Industrial and Commercial Bank of China）成立于1984年1月1日。作为中国资产规模最大的商业银行，经过27年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。截至2010年末，工商银行总资产134，586.22亿元左右，当前总市值14，344.70亿元左右，居全球上市银行之首。中国工商银行是中国五大银行之首，世界五百强企业之一，拥有中国最大的客户群,是中国最大的商业银行。 中国工商银行是中国最大的国有独资商业银行，基本任务是依据国家的法律和法规，通过国内外开展融资活动筹集社会资金，加强信贷资金管理，支持企业生产和技术改造，为我国经济建设服务。 中国工商银行实行总分行制，为一级法人，总行是全行经营决策、风险控制、内部监督、财务核算以及人力资源管理的中心。总行分支机构为非独立核算单位，在总行授权范围内开展其经营管理活动，对总行负责。中国工商银行有四大主营业务。分别为公司金融业务，个人金融业务，银行卡业务和电子银行业务等。2010年，工商银行积极应对宏观环境变化，加快经营结构调整，推进公司金融业务转型。合理配置信贷资源，推进信贷结构调整，保持市场领先优势。加强商业银行与投资银行业务互动，发展投融资顾问、债务融资工具承销、银团贷款业务，满足客户多元化融资需求。加快现金管理、资产托管、养老金和对公理财等业务发展，优化公司金融业务结构。支持中资企业“走出去”项目，拓展海外业务市场，加快发展跨境人民币业务，提升全球服务能力。推进分层营销体系改革，构建差别化客户服务体系，提升优质客户服务水平。 二、实习内容 2014年2月24日到2014年3月21日期间，我进入中国工商银行XX市XX支行公司业务部进行为期20天的专业实习，虽然实习的时间不长，却在这宝贵的时间里受益匪浅。从专业学习来说，丰富并实践了大学的理论知识，同时也深感自己知识面的匮乏，坚定了我积极学习的信念。对于实习工作而言，工作态度的转变是我学到的重要的一笔人生财富。通过近1个月的实习，认识到专业知识水平只能让自己达到一定的层次，而为人处事的方法及对工作认真负责的态度才是提升自己的真正法宝。在实习期间，我虚心学习，认真完成工作任务，并与同事建立了良好的关系，得到了行里员工的一致认可。 经过在工行20天的实习，我从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系。银行日常工作所涉及的内容，主要是会计业务（对公业务），储蓄业务、信用卡业务、贷款业务。 首先是会计业务，对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对帐后）。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票（如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的）都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目，而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。会计的日常工作主要是对的帐务进行核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入计算机交换系统。在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐；打印“流水轧差”，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，再装订凭证交予上级行进行稽核。 其次是储蓄业务。储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在像对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。 最后是信用卡业务和信贷业务。信用卡按是否具有消费信贷（透支）功能分为信用卡与借计卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。而准贷计卡则是交纳一定的准备金，然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。 信贷业务。银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押（如汽车贷款）和不动产抵押（如住房贷款）。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。 实习过程中发现的问题 （一）业务收费问题 自2012年7月1日起，银监会、央行、发改委三部委此前联合发布的《关于银行业金融机构免除部分服务收费的通知》开始施行，多如牛毛的银行收费开始“减负”。此新规遭遇了“执行难”，虽然工行叫停了相关业务收费，但仍对在免费项目之内的“密码重置费”收取10元。虽然常规的收费项目进行了部分改动，但仍然存在变相收费或不合理收费的情况。银行应该从客户利益出发，废除旧的收费项目，合理的增开新收费项目。 （二）员工作息时间不合理 早上八点半上班，十一点半下班。中午工作餐后，一点半上班，下午五点下班。但实际情况是，多数员工在八点之前就到办公室开始工作，午餐后大家基本都在办公室里坐着聊会，在业务繁忙的时候，多数人都是下班后继续加班到七点左右，偶尔晚上有应酬的时候，很多员工回家已经晚上10点左右了。另外，柜员换班休息时间基本上没有，有些柜员工作时间长，休息时间都没有，导致部分柜员在长期重复的工作方式中工作效率低下。 财务和理财产品问题 通过前几年中央政府对于四大国有银行的不良资产进行处理以及加强落实严格控制银行贷款后，工行的不良资产明显下降。但实际进行贷款中发现，国有银行更偏向于大型上市公司或者国有企业，而对于那些资产信誉度良好的微小企业并不予以考虑，使得很多微小企业专项高利贷或小额贷款公司借贷。同时，五花八门的理财产品并不能完全实现产品内容的透明化。比如说，客户往往只关