公司审批制度

第页共页财务审批制度第一条为规范公司审批程序实行审批责任制本着原则性与灵活性相结合的原则制定本制度第二条本制度适合于河南河阳石化有限公司第三条审批事项包括合同审批财务收支预算审批等事前审批和付款审批报账审批等事后审批审批内容主要是财务收支的真实性合法性和合理性第四条审批权限一董事会审批权限1审核批准公司对外投资业务计划合同2审核批准单项价值在于20000元以上生产经营用固定资产或单项价值在于20000元以上的非生产经营用固定资产的购置报废转让等事项3审核批准公司银行贷款计划4审核批准股利分配计划5公司的长期发展计划和年度生产经营计划或全面预算6审核批准公司章规定的其它重大收支二总经理审批权限1审核批准经董事会已批准计划中的用款报账和具体财务收支预算报告等2审核批准除董事会审批权限以外的各种生产经营和非生产经营合同付款报账和财务收支等3确因特殊原因不能按规定程序办理的采用特殊程序直接由总经理审批即可办理第五条除董事会和特殊审批以外的各种审批均需由经办人签名部门负责人审核财务复核后方可呈报总经理审批第六条公司及部门办公费用劳保费用招待费用等开支由行政人事部审核外各种生产经营开支均需由该项业