财务单据管理制度.wps

财务单据管理制度 为规范公司单据管理，确保会计核算的及时性、准确性、完整性，加强内部管理，满足工厂财务信息采集的需要，特制定本制度。 财务管理总则 1、本工厂所涉及的内部财务凭证（具体见财务单据及定义里）统一由财务部印制、保管，其他部门不得印制此类凭证，以保证此类单据的规范使用。发票、支票、汇 票、报关单等国家控制的凭证由财务部统一购买。 2、所有印制的单据的印刷本数、每本张数、联次及用途需预先请示董事长同意，印制完成后需报厂部财务总监备案，每年末由财务部将单据的使用结果报董事会备案审查。 3、各部门如需使用财务类单据，需在财务部办理领用手续，并在单据使用登记表上签字。每本单据使用完毕后交旧领新，作废单据必需与存根联一同交财务存档。 4、各类单据的周转数量由财务部与使用部门根据业务大小另行确定。 5、财务部应有专人对财务类单据进行登记、保管、发放、回收，不定期抽查单据的使用情况。 6、整本单据不得拆本使用，不得跳号使用，应按实际业务发生的先后顺序由头至尾使用单据。 7、各部门应按单据的内容全面收集相关信息，不得漏填、错填，需不同人员签字的应签字齐全。单据填写部门应及时将单据的其它