票据、财务管理办法.wps

票据、财务印鉴管理细则 第一章 总则 第一条 为加强公司票据、财务印鉴的管理，规范操作程序，加强内部控制，保障资金安全，防范和控制财务风险，根据公司财务管理制度，制定本办法。 第二条 本办法所称公司票据是指银行转账支票、现金支票、电汇凭证等，财务印鉴是指财务专用章、法人私章和授权人私章。 第二章 票据的管理借用及报销 第三条 财务部门专人统一购签银行转账支票、现金支票、电汇凭证，并对空白、作废票据统一保存管理。 第四条 支票领用人必须是公司员工，非公司员工不得领用支票。 第五条 支票填写内容须完整，不得签发空白支票、空头支票，不得签发远期支票。支票借用需按规定在支票存根及支票登记簿上签字。 第六条 以转账方式办理付款业务的，经办人须填写支票领用单，并持审批手续齐全的发票等相关票据办理财务手续。付款程序按公司有关规定执行。 第七条 借用支票时必须填写支票借用单，由所在部门负责人审核，财务部门负责人审批后方可借取，金额在5000元以上(包含5000元)的需公司总经理审批。如因特殊情况不能填写金额、开户行、账号的，借用人必须写明原因后，填写限额支票。 第八条 借用人须在