票据结算管理办法.doc

七票据结算管理办法第一条为了加强公司内部监控保证公司收到和支付资金的安全性规范票据和凭证的填制制定本规定第二条本规定适用于江南公司股份有限公司及下属子分公司第三条支票由出纳统一保管开具每日核对已开支票存根号码与空白支票的号码的连续性防止支票的遗失第四条支票签发必须注明收款人写明金额除特殊情况下财务总监审核批准的不得签发空白支票并加盖不得转让特殊费用支付无法确定金额的经财务经理批准后按估计金额在小写中相关格子中填写如估计支付在万元内则在支票万一格中填写第五条支付票据必须由领款人在票据存根上签字第六条财务印鉴必须二人保管财务经理保管法人章出纳保管财务章出纳开具票据后必须交会计审核盖章后方可支付必须严格保管财务印鉴详见第十二章第四节财务印章管理制度第七条收到的即期票据包括支票本票银行汇票在一天内解缴银行不得积压第八条银行单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据直接关系到支付结算的准确及时和安全票据和结算凭证是银行单位和个人凭以记载账务的会计凭证是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明因此填写票据和结算凭证必须做到标准化规范化要做到要素齐全数字正确字迹清晰不错漏不