手工账试算平衡表

总分类科目试算平衡表2010年6月30日科目名称 期初借方余额 期初贷方余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末借方余额 期末贷方余额 库存现金 4,705.50 - 100,000.00 89,818.80 14,886.70 - 银行存款 1,837,313.17 - 1,576,113.60 1,001,653.81 2,411,772.96 - 应收账款 957,435.20 - 355,633.20 600,000.00 713,068.40 - 预付账款 - - 50,000.00 35,100.00 14,900.00 - 其他应收款 36,000.00 - 50,000.00 23,000.00 63,000.00 - 原材料 6,600.00 - - 2,500.00 4,100.00 - 库存商品 1,623,999.78 - 400,000.00 499,968.78 1,524,031.00 - 固定资产 76,000.00 - 2,000.00 - 78,000.00 - 累计折旧 - 10,666.67 - 2,111.11 - 12,777.78 固定资产清理 - - - - - - 无形资产 100,000.00 - - - 100,000.00 - 累计摊销 - 4,999.99 - 833.33 - 5,833.32 长期待摊费用 380,000.00 - - 10,000.00 370,000.00 - 待处理财产损溢 - - - - - - 短期借款 - 500,000.00 - - - 500,000.00 应付账款 - 741,170.00 620,000.00 432,900.00 - 554,070.00 预收账款 - - - 150,000.00 - 150,000.00 应付职工薪酬 - 51,884.00 51,007.00 58,330.00 - 59,207.00 应交税费 - 20,255.53 333,110.28 288,643.59 - -24,211.16 其他应付款 - 4,249.00 4,249.00 4,749.00 - 4,749.00 实收资本 - 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 本年利润 - 1,229,556.41 667,535.34 1,010,040.00 - 1,572,061.07 利润分配 - 459,272.05 - - - 459,272.05 主营业务收入 - - 1,010,040.00 1,010,040.00 - - 主营业务成本 - - 499,968.78 499,968.78 - -