金融理财基础习题及参考答案.doc

金融理财基础习题参考答案 一、单选题 1、以（ ）为中心到以（ ）中心反映的是营销服务理念的基础性变革。 A、客户、产品 B、理念、行为 C、产品、客户 D、行为、理念 2、理财规划的最终目标是要达到( ). A 财务独立 B 财务安全 C 财务自主 D 财务自由 3、财务自由主要体现在( ) A 是否有适当、收益稳定的投资 B 是否有充足的现金准备 C 投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出 D 是否有稳定、充足的收入 4、以下不属于个人财务安全衡量标准的是( ) A 是否有稳定充足收入 B 是否购买适当保险 C 是否享受社会保障 D 是否有遗嘱准备 5、对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是( ) A 消费支出规划 B 现金规划 C 风险管理与保险规划 D 投资规划 6、（ ）是独立中介理财机构理财发展方向。 A、银行理财 B、信托理财 C、第三方理财 D、保险理财 7、财务规划只有实现了（ ），才能实现人生各阶段收支的基本平衡。 A、财务规划 B、自我实现 C、财务安全 D、财务自由 8、客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值,下列( )项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值. A 现金规划 B 风险管理与保险规划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划 9、（ ）是指个人或家庭对自己的财务现状安全有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标。 A、风险保障 B、财务平衡 C、财务安全 D、财务自由 10、理财规划要解决的首要问题是（ ） A、收支相抵 B、财务自由 C、财务安全 D、财务预算 11、理财规划师进行任何理财规划时首先考虑和重点安排的目标是（ ）。 A、投资规划 B、养老保障 C、教育保障 D、现金保障 12．为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是( )。 A．家族支援储备 B.日常生活覆盖储蔷 C. 意外现金储备 D.投资资金储备 13、家庭消费模式中要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是( ) A．在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出” B.在收大于支出和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标 C.收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的．经过较长时间还是可以实现财务自由的 D.“月光旅”属丁收支相抵型的消费模式 　14、下列关于理财规划步骤正确的是（　　）。　　A．建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务　　B．收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务　　C．建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务　　D．建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务　15、以（ ）为标准的确立标志着注册理财规划师职业认证发展到了成熟阶段。 A、4P B、4E C、3P D、3E 16、理财规划师职业操守的核心原则是( ) A 个人诚信 B 勤奋 C 客观公正 D 严守秘密 17、 CFP 四个 E 代表的意义，下列叙述错误的是 （ ） A. Education-教育训练 B. Examination-考试认证  C. Experience-工作经验 D. Excellence-卓越表现 18、下列违反客观公正原则的是（　　）。　　A．理财规划师以自己的专业知识进行判断　　B．理财规划过程中不带感情色彩　　C．因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒　　D．对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 19、假如利率是 15 ％，你想在 5 年后获得 2 万元，你需要在今天拿出多少钱进行投资？ （ ） A.9943.53 B.10560.72 C.8721.89 D.7309.52 20、假如你现在 21 岁，每年收益率 10 ％，要想在 65 岁时成为百万富翁，今天你要一次性拿出多少钱来投资？（ ） A.12,862 B.15,091 C.14,427 D.16,033 21、据研究， 1802－1997 年间普通股票的年均收益率是 8.4% 。假设Tom 的祖先在1802 年对一个充分分散风险的投资组合进行了1,000 美元的投资。1997年的时候，这个投资的价值是多少？ （ ） A.6,771,892,096.95 B.6,986,652,140.25 C.4,980,076,214.03 D.7,011,097,364.75 22、富兰克林死于 1790 年。他在自己的遗嘱中写道，他将分别向波士顿和费城捐赠 1,000 元。捐款将于他死后 200 年赠出1990 年时，付给费城的捐款已经变成 200 万元，而给波士顿的已达到 450 万元。请问两者的年投资回报率各为多少？ （ ） A.3.12% 4.9% B. 3.87% 4.3% C.4.03% 5.4% D.4.63% 5.12% 23、假如我现在投资 5,000 元于一个年收益率为 10 ％的产品，我需要等待多久该投资才能增长到 10,000 元？（ ） A.8.0143年 B.7.9076年 C.7.2725年 D.6.0987年 24、假设钱女士为儿子5年后的出国留学准备资金，预计需要20万元人民币，某 理财产品以复利计算年息为6%，现需要购买多少该理财产品才能保证5年后儿子的出国 费用？ （ ） A.149451.6346 B.174089.7771 C.150932.8092 D.134520.3783 25、 1626年 荷兰人花了大约25美金从印弟安人手中买下了曼哈顿岛。按8%的年复利计算， 这25美金值现在2011年）的多少美金？（ ） A. 1.76451×1014 B. 1.84538×1014 C. 1.60928×1015 D. 1.54097×1014 26、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率10%，该项分期付款相当于购价为（ ）元的一次现金支付 A 958.16 B 758.20 C 1200 D 354.32 27、某项目,前3年无资金流入,从第3年末开始每年流入500万元,共有5年资金流入。假设年利率为10%,其终值为( )万元. A 2994.59 B 3052.55 C 1813.48 D 3423.21 28、某企业拟建立一项基金计划,每年初投入10万元,若利率为10%,5年后该项基金本利和将为( )元. A 671 561 B 564 100 C 871 600 D 610 500 29、某人希望在5年后取得本利和1万元,用于支付一笔款项.若按单利计算,利率为5%,那么,他现在应存入( )元. A 8 000 B 9 000 C 9 500 D 7 800 30、某人在年初存入一笔资金，以后4年每年年末取出1 000元，利率为3%，则此人应在最初一次存入银行的钱数为（ ）元。 A 3 717.1 B 4 000 C 3 822.3 D 4 115.6 31、某校准备设立永久性奖学金，每处计划颁发36 000元资金，若年复利率为12%，该样现在应向银行存入（ ）元本金。 A 450 000 B 300 000 C 350 000 D 360 000 32、 某人民币理财产品以复利计息，年息为3%，李女士购买10000元人民币这一理财产品，3年后李女士获得累计值是多少元人民币？（ ） A、30909元 B、10927元 C、1200元 D、12000元 33、 刘姥姥希望在 5 年之后能够拥有 14859.47 元，你建议她做这样一笔投资：投资的年利率 8%，每季度计息 1 次，那么，她现在应该投入（ ）。  A. 如果按单利计息，她需要投入 3471.05 元  B. 如果按复利计息，她需要投入 3270.28 元  C. 如果按单利计息，她需要投入 10767.73 元  D. 如果按复利计息，她需要投入 10000.00 元 34、 如果你期初投资了 10000 元，年利率为 10%， 每半年付息一次，那么 5 年后你将收回（ ）元。  A. 12762.82 B. 16105.10 C. 16288.95 D. 25937.42  35、某机器设备每年可节约成本 2 万元， 寿命十年，无残值。 若市场利率为 7% ， 则最多花多少钱买此 设备划算？ （ ） A.140471.63 B.149805.08 C. 201736.73 D.156903.21 36、在普通年金终值系数的基础上，期数加1．系数减1所得的结果．在数值上等于( )。 A.普通年金现值系数 B.即付年金现值系数 C.普通年金终值系数 D．即付年金终值系数 37、一个投资者要每年年底领取8000元的年金，共领取15年，现在是年初．年贴现率为lO％．请问这笔年金的终值是( )。 A. 254180 B. 40150 C . 60849 D.162430 38、王先生持有的一种面值为100元的每年附息票债券,5年到期,到期收益率为10%。如果息票利率为7%,则该债券现在的价值为( ）元。 　A.71.29 B.62.09 C. 112.30 D. 88.63 39、王先生持有的另一种面值为100元的每年附息票债券,5年到期,到期收益率为10%。如果息票利率为8%,则该债券现在的价值为( 　　 ）元。 　A.92.28 B.92.42 C. 107.58 D. 107.72 40、王先生购买了某公司2000年1月1日发行的期限为10年的债券,票面利率为8%,每年付息1次,面额为100元,市场同类债券的利率为8%, 2001年l月1日市场利率上升为9%,则此债券的价格应为( )元。 　A.88 B.94 C.100 D.110 41、A公司在2001年1月1日发行5年期债券，面值100元票面年利率为10%，于每年12月31日付息，到期一次还本。如果2001年1月1日同类债券的利率是9%，则该债券的发生价格应为（ ） A、95.82 B、103.89 C、109.64 D、115.32 42、某零息债券还剩3.5年到期，面值100元，目前市场交易价格为86元，则其到期收益率为（    ）。 （A）14％   （B）16.3％   （C）4．4％   （D）4.66％ 43、某面值100元的5年期一次性还本付息债券的票面利率为9％，1997年1月1日发行，1999年1月1日买进，假设此时该债券的必要收益率为7％，则买卖的价格应为( )(计算过程保留小数点后四位)。 (A)125．60元 (B)100．00元 (C)89．52元 (D)153．86元 44、如果你期初投资了 10000 元，年利率为 10%， 每半年付息一次，那么 5 年后你将收回（ ）元。 A. 12762.82 B. 16105.10 C. 16288.95 D. 25937.42 45、某一固定资产投资方案在经济上认为是有利的，其净现值的最低标准应该是（　　　） A.大于1 B.大于0 C.小于1 D.小于0 46、某技术方案的计算期为10年，净现金流量见表，基准收益率为10%，则该技术方案的财务净现值为( )万元。
 A．330.00 B．88.56 C．80.51 D．189.47 47、已知某技术方案，其净现金流量如图所示(单位：万元)。该技术方案行业基准收益率为10%，则其净现值为( )万元。  A．30.50 B．78.09 C．130.45 D．460.00
48、接上题，该技术方案的内部收益率为（ ）。 A．13.34% B．14.56% C．13.45% D．8.98% 49、根据家庭生命周期理论，中年家庭的核心策略是（ ） A、进攻型 B、稳健型 C、攻守兼备型 D、防守型 50、某客户今年61岁，手中有工作积累的存款10万元，下列（ ）是客户事宜的投资产品。 A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金 51、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（ ） （A）婴儿、童年、少年 （B）童年、少年、青年 （C）少年、青年、中年 （D）青年、中年、老年 52、在生命周期理论中，（ ）时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员的年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。 （A）家庭与事业形成时期 （B）家庭与事业成长期 （C）单身期 （D）退休期 53、小李刚刚毕业，正准备为事业好好打拼，短期内不考虑结婚。他的理财顺序应该是（ ）。 （A）职业规划、现金规划、消费支出规划、投资规划 （B）现金规划、职业规划、子女教育规划、消费支出规划 （C）投资规划、消费支出规划、现金规划、退休养老规划 （D）消费支出规划、职业规划、现金规划、投资规划 54、家庭与事业成长期的理财优先顺序是（　　 ）。 　　A．保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划 　　B．现金规划；保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、税收筹划 　　C．子女教育规划；现金规划；保险规划、投资规划；养老规划、税收筹划 　　D．子女教育规划；保险规划、投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划 55、退休前期的理财优先顺序为（　　）。　　 A．退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划、财产传承规划　　 B．财产传承规划、退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划　 　C．投资规划、现金规划、财产传承规划、退休规划、税收筹划　 　 D．税收筹划、现金规划、财产传承规划、退休规划、投资规划　 56、日常生活储备主要是为了（　　）。　　A．应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活　　B．应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支所做的准备，预防一些重大事故对家庭短期的冲击　　C．应对客户家庭的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备　　D．保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等 57、下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实属于行为的是（ ）。 A 人的出生 B 人的死亡 C 时间的经过 D 签订合同 58、下列各项物权中，不属于他物权的是（ ）。 A 典权 B所有权 C 抵押权 D 质权 59、依照《继承法》的规定，继承权的主体只能是（ ）。 A 自然人 B 国家 C 企业 D 社会团体 60、遗嘱继承人的范围是（ ）。 A与法定继承人的范围相同 B与法定的继承人的范围不同 C 公民或法人 D 公民、法人、国家或其他组织 61、杨某15周岁，智力超常，大学3年级学生。杨某因有某项发明，而与刘某达成转让该发明的协议。该转让协议的效力如何？（ ）。 A该转让协议有效 B该转让协议效力未定 C转让协议无效 D该转让协议可撤销 62、张某有两个儿子，张甲和张乙，二人均已成家，并各育有一子，张甲在2002年发生意外身亡，张某在2003年也过世，未留遗嘱，下列说法正确的是（ ）。 A 张某遗产归张乙所有 B 张甲妻子可以代张甲继承遗产 C 张甲的儿子可以继承张某的遗产 D 张甲的儿子继承张某的遗产是转遗继承 63、王某自丈夫去世后，一直与公婆居住在一起，尽了主要赡养义务。王某有一子黄某。王某的公公去世后（ ）。 A黄某可以代位继承其父应继承的份额，王某无继承权 B王某可以作为第一顺序继承人，黄某不得代位继承 C王某可以作为第一顺序继承人，黄某有代位继承 D王某属于可以适当分得一些财产的人，但无继承权 64、代位继承人可以是被继承人的子女的（ ） A祖父母 B配偶 C孙子女 D外祖父母 65、债的原因不包括（　　）。 　A．合同　　B．不当得利　　C．动产的交付　　D．无因管理 二、案例题 案例一：王先生购买普通住宅一套，150平方米，房款共计70万元。由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清（假设贷款利率为6％）。根据案例回答66-71题。 66、按照国家规定 ，王先生取得房屋产权需要交纳契税，计算依据为房屋的成交价。当地契税率为3％，对于自用普通住宅减半征收。则王先生需要交纳契税（　　　）。 （A）10500元 （B）24000元 （C）16800元 （D）84000元 67、按照国家规定，购房者与房地产商签订《商品房买卖合同》时，按照购房金额的一定比例贴花。则王先生需要交纳的印花税（　　　）。 （A）120元 （B）84元 （C）168元 （D）350元 68、按照国家规定，王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需要交纳的印花税（　　）。 （A）24.5元 （B）84元 （C）168元 （D）240元 69、王先生的每月还款额（　　　）。 （A）3511元 （B）5311元 （C）5713元 （D）7531元 70、王先生第一年所还利息为（　　　）。 （A）47691元 （B）21358元 （C）13082元 （D）29044元 71、第一年所还本金为（　　　）。 （A）47691元 （B）21358元 （C）13082元 （D）29044元 案例二：徐先生现年45岁，在一家知名外资企业担任部门经理，每月工资收入为17,000元。由于徐先生现住地与上班地点相距较远，加之公司附近小区可能有较好的升值空间，他决定在公司附近再买一套住房。徐先生经过慎重考虑看中了一套总价90万元的二居室新房，为此准备向银行贷款60万元。根据案例回答72-79题。 72、徐先生每月应纳个人所得税（　　　）。 （A）2,865元 （B）2705元 （C）2675元 （D）2475元 73、如果贷款期限为30年，贷款利率为5.5%，则在采用等额本息还款方式的条件下，每月还款额为（　　）。 （A）3,540.27元 （B）3,440.27元（C）4,127.32元 （D）3,406.73元 74、如果采用等额本金方式，则利息总额为（　　　）。 （A）475,575元 （B）496,375元（C）605,346元 （D）590,246元 75、采用等额本金还款方式的条件下，第二个月的还款额（　　　）。 （A）4,355.03元 （B）4,716.67元 （C）4,409.03元 （D）4,416.67元 76、在采用等额本金还款方式的条件下，倒数第二个月的还款额（　　　）。 （A）1,681.94元 （B）1,981.94元 （C）1,674.31元 （D）1,764.31元 77、等额本息还款方式与等额本金还款方式所支付的利息总额之差是（　　　）。 （A）130,250元 （B）125,021元 （C）130,049元 （D）127,562元 78、依据现行税制，徐先生向银行贷款应当就所签订的《贷款合同》缴纳（　　　）印花税。 （A）1,80元 （B）3,00元 （C）18元 （D）30元 79、依据现行税制，徐先生向开发商购买住房应当就《购房合同》缴纳（　　　）的印花税。 （A）450元 （B）270元 （C）2,700元 （D）4,500元 案例三：张先生请理财规划师为他的子女做教育规划。他的孩子还有5年上大学,现在大学每年的各种费用大概在15 000元左右。他认为政府贷款作为教育资金的来源,在做规划时也应该考虑进来。另外,假定不考虑通货膨胀,投资报酬率为8%,学费的上涨率为每年l%。根据案例回答80-85题 80、在为张先生估算教育费用时,要按预计通货膨胀率计算所需要的 ( )费用。 A.子女入学第一年 B.接受高等教育所需的全部　 C.大学本科教育结束的 D.子女出国留学的 81、张先生孩子上大学第一年时,他至少要准备的第一年费用约为( )元。 A.15000 B.15765 　　　C.160765 D.15740 82、如果张先生决定在孩子上大学当年就准备好大学4年的费用,不考虑4年间的投资所得,他共计准备的费用应为( )元。 A.64013 B.60000　 　C.63060 D.54121 83、如果考虑4年间的投资所得,张先生在孩子上大学当年共计准备的费用应为( )元。 A.64013 B.60000 　　C. 63 060 D. 56 393 84、如果张先生决定现在开始通过定期定额每年年末投资来筹集孩子4年大学教育所需要的费用,在上述投资回报率假设下,张先生每年需要投入( ） 　A. 64 013 B. 9 613 　C. 10 824 D. 54 121 85、为了筹集教育费用,一旦有突发事件,张先生询问如果在孩子上大学当年以10%的年利率借得50 000元，10年还清,则每年应偿还的金额为（ ） A.7002.4 B.5000 C. 8 956.5 D. 8 137.3 案例四：柳先生和妻子今年都刚刚43岁，他和妻子两人每个月收入合计大约5，000元，月支出近3，000元。现在家里有银行存款10万元。假设柳先生和妻子计划在50岁时退休，预计在柳先生退休后再生存25年，并且假设他们退休后每个月花费需要3，200元（已考虑了通货膨胀因素）。假设二人退休后每月领取的基本养老保险金为1，200元。假设柳先生在退休前后的投资收益率均为5%。柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。 根据案例回答86～90题。   86、柳先生在50岁时需准备（ ）退休基金才能实现自己的生活目标。   A.338，235 元  B.340，791 元  C.342，120 元 D.343，546 元  87、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预期投资收益率为5%，则这10万元钱在退休时会变成（ ）。   A.133，823 元  B.140，710 元   C.109，412 元 D.151，266 元   88、柳先生将现在每月的结余2，000元投资于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（ ）。   A.178，900 元  B.162，734 元  C.129，165 元 D.194，595 元   89、根据 87、88题，柳先生的退休资金的缺口约为（ ）。   A.38，013 元  B.72，144 元   C.23，936 元 D.44，595 元   90、如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约（ ）。   A.284 元  B.302 元  C.210 元   D.239 元 案例五:王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达到200万元，公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧