公司财务管理制度.docx

财务管理制度 目的 为规范财务工作、明确财务职责范围、优化对财务部的有效管理，特制定本制度。 适用范围 本制度适用于本公司财务部、会计部所有员工以及和涉及财务、会计工作的相关人员。 职责 做好财务收支计划、财务管控、财务核算、财务分析和考核等基础工作，建立完善的财务管理制度； 制作各类财务报表和说明书，定期进行财产清点； 保留并分类整理各类原始凭证； 做好资金和负债的管理、流动资产和不动产的管理、收入、成本和利润分配管理。 内容 账目内容项目齐全，包含日期、编号、金额、项目编号、原始凭证、经办人、复核人、主管签名等； 审核工作执行到位，设置会计账簿，制作会计凭证，报表及重大项目内容由专人审核，确保合法有效、真实准确； 定期清点公司库存商品、现有流动资金、不动产、股票证券、往来交易记录，并与会计账簿进行逐一核对，确保账目正确合理、清晰一致； 公司股票的转入或转出、股东之间的股权转让、不动产的抵押贷款、现有股票与银行间的质押等，须录入会计账簿，并及时按实际情况作出调整； 对公司应付账目进行核查，确保真实准确，对不合理的或无凭证的支出上报总经理，得到批复后再支