康复医院企划案.docx

第页共页第页共页康复医院企划案第一章项目基本情况一项目名称医院中医科康复科理疗科综合康复治疗中心二项目建设地点位于地址三项目建设单位市医院四项目服务方式时间诊疗科目和床位设置一服务方式中医科中医中药按摩推拿针灸拔罐烤电牵引正骨等项目康复科针对脑血栓后遗症脑出血后遗症外伤后遗症患者提供专业的康复训练理疗科运用生物电治疗仪调理前列腺腰间盘痛风肩周炎面瘫糖尿病等疾病运用生物电特殊手法特效高效用药三者有机结合通过生物电采用特殊手法将高效药物快速渗透到病变组织深层激活细胞通经活络排风排寒排湿二服务时间早提供小时固定接诊诊服务根据患者需求提供预约时间服务三诊疗科目中医科康复科理疗科四床位设置病房间床位张多功能训练厅平方米五项目组织机构与人员配备拟设定行政与医疗两部分设置设院长一名负责全面统筹工作医疗部长一名负责全部有关医疗方面的工作包含医务人员的招聘医务人员的培训医疗纠纷的处理医疗技术的更新与提高等方面设行政部长一名负责除医疗之外的全部工作包含行政宣传核算人员对外协作招商引资扩大服务等聘任专业技术人员名包括中医师名康复医师名中医推拿师名护士名聘任非专业技术人员名生物电理疗操作室并根据患者量调整人员结构六拟设医院与服务半径区域内其它医疗机构的关系与影响本项目为是齐齐哈尔市第二医院分院内特色专科设置是齐齐哈尔市第二医院齐齐哈尔市第二医院分院等综合性医疗机构的有益补充不存在相互干扰与恶性竞争可以在区域内形成良好的合作与互补关系能为区域内的患者提供更优质和更全面的医疗服务第二章项目可行性研究本项目的建设是有效满足医疗市场的需要可行性研究表明该项目在业务发展方面拥有巨大的市场潜力项目实施后能获得充分的市场开发基础通过强大的医疗团队新颖的治疗方法实施项目推动有序进行第页共页一中医治疗优势探讨中医治疗中医特色在中华大地上有几千年的历史一直被老百姓认知认可广泛认为西医治标中医可以治本中医一般来说是指用阴阳五行脏腑经络病因病机四诊八纲辨证论治治则治法等基本理论去指导中医的医疗教学和科研的特有的理论和方法也有学者认为中医特色主要指中医的阴阳五行经络脏象整体观和辨证论治的理论中药和中医的传统技法以及数千年来的治病经验具有朴素的唯物辩证法思想坚持整体恒动天人相应的观点有它自身的生命观疾病观预防观整体观自然观治疗观和辨证观等辨证论治的原则具有一整套理法方药的规律充分体现了辨证思维有效的传统综合治疗方法如针灸按摩气功正骨汤药食疗熏洗心理等治疗基础理论以阴阳五行为指导思想以脏象经络为核心包括运气学说等内容的一整套完整的理论体系中医治疗的优势所谓优势是指优于一般长于众者且其势盛优势对于某一事物来说并不一定是永久的这一时期的劣势到彼一时期可能会成为优势而这一时期优势到彼一时期也可能就成为劣势在同一时期发挥其时代的优势自然对事物本身是一大促进和发展中医学的优势既不能由中医学本身来衡量也不应单靠西医或其他医学学派来衡量客观的标准必须具有客观性和时代性应该从医学科学整体从科学技术整体以及从现今的发展水平和趋势来衡量中医的优势应指那些经临床实践证明有效经现代科学技术证明符合科学且优于其他医学的理论和方法在当代医学科学发展的战略图景中它代表了可能比其他医学的理论和方法更加符合医学发展的趋势和方向具有较高的科学价值和一定的指导意义发挥中医优势的提法对于医学科学的未来发展能起到一定的带头作用推动作用和开拓作用近十多年来发挥中医优势的提法被广大中医药界接受认为比发扬中医特色的提法更富于时代的色彩提出优势观点的目的是研究如何发展扬长避短的理论和方法能否发挥自己的优势是一切具有社会属性的实体生存发展的前提著名中医学家邓铁涛教授曾指出新技术革命既是挑战又是机遇有人说中医的优势越来越少了但事实并非如此如治疗钩端螺旋体病出血热过去中医学中没有这些病名但如今用中医方法治疗取得较好疗效对皮炎红斑狼疮全世界都以激素为主治疗而中医治疗不用激素有些还能根治从中医对急慢性肝炎急性胰腺炎麻痹性肠梗阻以及其他非手术治疗急腹症的实例中都可以看到中医的优势当抗生素的毒副反应及细菌抗药性越来越大的时候中医药将再度显示其优势当前中医药面临着西方医学国防医学新技术革命的三大挑战中医药学能否保持并发扬其特色能否跟上时代的步伐确立并保持它在整个科学技术体系中的地位关键在于能否发挥它的优势当然一门科学的优势也不是永远不变的今天的优势明天可能成为劣势反之劣势也可向优势逆转中医学还采用了系统分析方法如八纲辨证六经辨证脏腑辨证卫气营血辨证三焦辨证等对疾病进行多水平多因素多变量的立体网络式分析中医方药的使用也是中医学的优势所在方药使用以系统调节为背景强调食药同源因而组方配伍强调四气五味升降浮沉与归经强调扶正祛邪调动人体的正气调动自我修复的能力以现代亚健康研究为例许多专家学者就认为中医在预防与调摄亚健康中颇有优势在理论指导方面天人相应和形神合一为调摄亚健康状态提供第页共页了理论依据正是在这种理论的指引下中医学非常注重心理因素在疾病发生发展转归及养生防病等过程中的作用在调治亚健康状态方面发挥着自己的优势中医治未病思想又为亚健康的调摄指明了方向四诊合参的诊察手段有利于对亚健康状态的早期诊断三因制宜的思想为亚健康的个体化诊疗提供了基本原则辨证理论的运用有利于对亚健康状态的辨识中医体质学说又有助于从体质角度认识亚健康中医丰富多彩的疗法如食疗针灸推拿气功导引内外药物治疗等等有利于亚健康的调摄科学的养生理论和保健手段更有利于亚健康的预防和改善这些都是中医学的优势所在这些优势均存在于中医系统论的思想中二生物电治疗特点与优势体控生物电治疗将经络保健与古老的中国文化同现代电学知识结合在一起采用按按推揉等手法运用理疗师自己的双手把电流传导至受施者体内使电流沿经络走向迅速传导渗透到身体的各个部位瞬间打通经络使人体分子重排电位平衡促进血液循环净化机体生物电疗治疗范围调理前列腺腰间盘痛风肩周炎面瘫糖尿病等体控电疗法效果显著属于国家立项范畴运用生物电特殊手法特效高效用药三者有机结合通过生物电采用特殊手法将高效药物快速渗透到病变组织深层清理中和体内的酸性垃圾代谢盐和水排出体外同时生物电在碱性因子的作用下激活细胞通经活络排风排寒排湿治疗过程患者体感舒适毫无不适质感在愉快中达到康复被誉为幸福疗法并且逐渐被更多的人认知和接受三康复训练治疗的优势分析脑血栓形成后会留下许多后遗症如单瘫偏瘫全瘫失语面部神经麻痹等极大的影响日常生活药物对这些后遗症的作用是非常有限的而通过积极正规的康复治疗大部分病人可以达到生活自理有些还可以回到工作岗位如果能得到正规的康复医院进行系统康复可以大大的降低致残率患病后许多以前的生活习惯被打破除了要尽早而正规地训练患肢还应注意开发健肢的潜能康复宜及早进行病后个月内是康复的最佳时机半年以后由于已发生肌肉萎缩及关节挛缩康复的困难较大但同样也会有一定的帮助针对北方地区的极寒天气影响下脑血管疾病的患病率居高不下而且常年处于攀升状态中风偏瘫常用的康复治疗方法最基本的躯干功能训练让病人在床上练习左右翻身练习从健侧或患侧坐起在病人能独立坐稳后开始进行站立训练重心移动训练当患者可以向前迈步时才能开始进行步行训练对多数患者而言不宜过早使用手杖以免影响患侧训练在步行训练前应先练习双腿交替前后迈步和重心的转移按摩与被动锻炼对早期卧床不起的病人由家人对其瘫痪肢体进行按摩预防肌肉萎缩对大小关节作屈伸膝屈伸肘弯伸手指等被动运动避免关节僵硬稍能活动的病人可在他人搀扶下坐在凳椅上做提腿伸膝和扶物站立等活动以防止心血管机能减退逐渐开步走路并做上肢锻炼在上述阶段基本巩固后可常做些扶物站立身体向左右两侧活动下蹲等活动还可在原地踏步轮流抬两腿扶住桌沿床沿等向左右侧方移动步行一手扶人一手持拐杖向前步行锻炼时应有意使患肢负重但要注意活动量应逐渐增加掌握时间不宜过度疲劳同时可作患侧上肢平举抬高上举等运动第页共页以改善血循环消除浮肿平卧床可主动屈伸手臂伸屈手腕和并拢撑开手指手抓乒乓球小铁球等逐步加强功能锻炼达到生活自理在能自己行走后走路时将腿抬高做跨步态并逐渐进行跨门槛在斜坡上行走上下楼梯等运动逐渐加长距离下肢恢复较好的病人还可进行小距离跑步等对上肢的锻炼主要是训练两手的灵活性和协调性如自己梳头穿衣解纽扣打算盘写字洗脸等以及参加打乒乓球拍皮球等活动逐渐达到日常生活能够自理在进行功能性康复锻炼的同时应坚持可靠的药物防治还可配合针灸按摩等康复是指综合地协调地应用医学的教育的社会的职业的各种方法使病伤残者包括先天性残已经丧失的功能尽快地能尽最大可能地得到恢复和重建使他们在体格上精神上社会上和经济上的能力得到尽可能的恢复使他们重新走向生活重新走向工作重新走向社会康复不仅针对疾病而且着眼于整个人从生理上心理上社会上及经济能力进行全面康复它包括医学康复利用医学手段促进康复教育康复通过特殊教育和培训促进康复职业康复恢复就业能力取得就业机会及社会康复在社会层次上采取与社会生活有关的措施促使残疾人重返社会其最终目标提高残疾人生活素质恢复独立生活学习和工作的能力是残疾人能在家庭和社会过有意义的生活康复包括康复评定和康复治疗二大部分康复评定和康复治疗康复医学是医学一个新分支的学科主要涉及到利用物理因子和方法包括电光热声机械设备和主动活动以诊断治疗和预防残疾和疾病包括疼痛研究使病伤残者在体格上精神上社会上职业上得到康复消除或减轻功能障碍帮助他们发挥残留功能恢复其生活能力工作能力以重新回归社会康复医学是由理疗学物理医学逐渐发展一门新学科由于传统上在疾病的诊断物理疗法职业疗法及其有关治疗中物理因子及物理疗法一直为主要手段所以康复医学的英文表达以物理为词根美国加拿大英国南北美洲美国新西兰和澳大利亚在日本用康复医学主要面向慢性疾病人及伤残者强调功能上的康复而且是强调体功能康复使患者不但在身体上而且在心理上和精神上得到康复他的着眼点不仅在保存伤残者的生命而且还要尽量恢复其功能提高生活素质重返社会过有意义的生活康复医学的三项基本原则功能锻炼全面康复重返社会康复医学与临床医学的关系临床模型与康复模型的比较临床模型康复医学模型解决问题疾病残疾疾病医生的作用行动者知情者教师促进者病人的作用被动者主动者治疗定向个别进行未形成组协作组工作方法治疗手段治疗疾病及人治疗残疾及人目标治疗恢复组织促进功能恢复模拟调整促进第页共页功能机构康复以院所为基地的康复由专业人应用机构内应有的技术和设备进行康复如综合医院或独立为基础的康复但要以为依托这种机构占优点使广大残疾人普遍得到康复的训练经济节省患者在真实的环境中康复有利于回归社会社区康复康复市场的需求随着经济的发展生活水平的提高人们对康复的需求越来越大请看一组统计数字中国人口的老化速度超过了西方目前中国岁以上的老年人亿比例超过了上海市年与年相比人口增加倍而岁以上老年人增加倍岁以上人口增加多倍老年人中除了患心脑血管疾病肿瘤糖尿病帕金森病外还有进患有老年性痴呆世界卫生组织统计年全球有万人新患癌症年将增加到万人癌症病人手术或放射治疗后可能出现终身残疾病人会出现明显紧张恐惧焦虑抑郁等心理障碍据我国残疾人抽样调查显示我国肢体残疾者近万超过的人一生中至少有一次腰背痛全世界大概有亿骨质疏松患者我国的患者已近万世界各国政府用于因腰背痛和骨质疏松引起的疾病并发症和残疾者的医疗费用和保险费用非常庞大年世界卫生组织公布最新数据世界上前十种致残或使人失去劳动能力的主要疾病中有五种是精神疾病全球十大疾病中精神抑郁症列为第五位因此心理康复的任务非常艰巨世界卫生组织公布随着疾病谱的改变急性心脑血管疾病主要指中风病和心肌梗塞已居人类大死因之首其病发率死亡率致残率复发率居高不下且成低龄蔓延趋势有关资料显示我国岁以上的老年人以上患有心脑血管病四十岁以上的以上的患有这种疾病并向岁以下的低龄人群蔓延现在是医学界面临的严峻课题同时也是世界各国政府面临的世界社会问题四项目可行性研究结论此康复建设项目的实施在经济和社会效益上具有良好发展前景运营规划也能够得到有效实施且风险可控预期经营目标能够实现因此本项目具有充分的可行性第三章项目背景分析鉴于医疗卫生事业直接和人们的生活息息相关国家一直非常注重医疗服务行业的发展和相关政策的制定国家自年月成功连续颁发了关于城镇医疗卫生改革指导意见关于城镇医疗机构分类管理的实施意见等十来个深化改革的政策各地也相继出台了相关的配套实施措施这些政策措施通过分类规范管理提供税收等优惠政策正式承认民营医疗机构的合法地位提倡社会力量举办医疗机构引入竞争机制以竞争来改进服务提高水平优化资源配置以市场化产业化的运作满足人们日益增长的服务要求医药卫生事业发展十一五规划纲要提出积极推进医药卫生体制改革和第页共页制度建设强化政府责任初步建立覆盖城乡居发的基本医疗卫生保健制度框架采用适宜医疗技术和基本药物为全体城乡居民提供安全有效方便价廉的公共卫生和基本医疗服务积极推进新型农村合作医疗制度建设扩大城镇职工基本医疗保险推进城镇居民基本医疗保险完善城乡困难居民医疗救助发展商业健康保险逐步建立覆盖城乡居民的多层次的医疗保障制度按照政事分开管办分开医药分开营利性与非营利性分开的原则深化改革完善医院管理制度改革管理体制打破医院隶属关系实行属地化和全行业管理改革医院运行机制和以药补医机制规范医院收支管理改革人事制度奖励制度和收入分配制度党的十七大报告明确提出强化政府责任和投入完善国民健康政策到年在全国已初步建立基本医疗卫生制度框架到年建立覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度国务院关于加快发展服务业的若干意见指出围绕构建和谐社会的要求大力发展教育医疗卫生新闻出版邮政电信广播影视等服务事业明确教育文化广播电视社会保障医疗卫生体育等等社会事业的公共服务职能对能够实行市场经营的服务要动员社会力量增加市场供给鼓励社会资金投入服务业大力发展非公有服务企业提高非公有制经济在服务行业中的比重国务院办公厅关于加快发展服务业若干政策措施的实施意见指出教育文化广播电视社会保障医疗卫生体育等部门对本领域能够实行市场化经营的服务抓紧研究提出放宽市场准入鼓励社会力量增加供给的具体措施以上国家政策表明政府不但要加大在医疗卫生事业方面的投入而且鼓励社会力量参与国家医疗服务体系的建设民营医疗机构营利性医疗机构将进一步得到发展随着国家全民医保政策的推行随着国家对老百姓基本医疗保障措施的逐步到位这部分潜在的市场将转化为现实的市场第四章项目投资的必要性与可行性一满足康复医疗市场的需要促进健康意识的提高全民的文化教育事业不断发展提高随着广大居民受教育程度的进一步提高范围的进一步扩大健康知识将逐步得到普及人们的保健观念将逐步增强潜在的各种医疗需求将逐步明晰二支付能力大大提高健康支出的比重逐渐增大随着我国经济进一步发展各种医疗的高端需求将逐步增加随着全民医保措施的逐步到位以前那些有病但看不起的患者将得到基本医疗的保障老百姓的基本支付能力提高这样从前相当大的一块潜在的市场将转化为现实的市场根据宏观预测百姓在医疗保健方面的消费支出会继续上升三各种疾病变化升级亚健康状态愈演愈烈随着电脑的逐步普及工作生活节奏的加快居民生活水平的提高等因素的变化随之而来的各种疾病的发病率将会上升患者对各种医疗服务的需求增加将导致医疗市场的迅速放大医疗需求迅猛增加这种发展趋势要求有足够的贴近老百姓的医疗服务机构为患者提供服务随着国民经济的增长人们生活水平的提高在意识上呈现出人治病到防病的变化在需求上呈现出从治好病到看好病的变化老百姓对看病医疗的需求将呈现多层次多元化的趋势尤其是中高收入群体日益壮大这些人群既重视获得满意的诊疗效果对医疗质量有较高的期望又注重就第页共页医过程的便利性舒适性私密性和专有性而对价格的敏感性较低附加值比较高以上这些变化要求医疗机构具备良好的服务能力以满足患者多层次的差异化的服务需求就目前而言现有的医疗机构比较注重硬件设施的建设而其所提供的服务离差异化的标准还有相当的距离与其他医疗机构相比优质的服务是我公司核心竞争力的重要组成部分公司通过院内服务领导小组市场部客户服务组来加强院内服务的管理通过优化诊疗流程制定服务标准加强培训带教考核评估等方式来促进院内服务的提升尤其要注重从潜在的病源中充分发掘促成转化同时将经常性进行患者满意度的调查以及时掌握患者的意见和需求为了满足患者的需求为老百姓提供多层次的服务康复治疗项目的建设是十分必要的第五章项目建设方案一院址选择建设规模院址位于占地面积平米设置病房间二诊疗科目一服务方式中医科中医中药按摩推拿针灸拔罐烤电牵引正骨等项目康复科针对脑血栓后遗症脑出血后遗症外伤后遗症患者提供专业的康复训练理疗科运用生物电治疗仪调理前列腺腰间盘痛风肩周炎面瘫糖尿病等疾病运用生物电特殊手法特效高效用药三者有机结合通过生物电采用特殊手法将高效药物快速渗透到病变组织深层激活细胞通经活络排风排寒排湿二服务时间早提供小时固定接诊诊服务根据患者需求提供预约时间服务三诊疗科目中医科康复科理疗科四床位设置病房间床位张多功能训练厅平方米三医疗组织架构拟设定行政与医疗两部分设置设院长一名负责全面统筹工作医疗部长一名负责全部有关医疗方面的工作包含医务人员的招聘医务人员的培训医疗纠纷的处理医疗技术的更新与提高等方面设行政部长一名负责除医疗之外的全部工作包含行政宣传核算人员对外协作招商引资扩大服务等聘任专业技术人员名包括中医师名康复医师名中医推拿师名护士名聘任非专业技术人员名生物电理疗操作室并根据患者量调整人员结构第页共页四人员聘任与培训采用社会招聘与推荐方式从业人员的广泛素质选拔中医师康复医师中医推拿师要求从事本专业五年以上具备相关资质具有一定的本行业知名度与患者群护士要求正规专业学校毕业具备相关执业资格要求从事本专业三年以上并达到一定的外貌语言等要求理疗师选用相关医疗专业毕业生具备专业知识功底从业年限无要求以上人员必须热爱医疗护理事业具备进取心有开创事业的事业心定期开展培训与外出交流学习理疗是需进行为期个月的专业培训为期一个月的实习期方可上岗五依托医院大背景实现资源共享医院的供水供电消防设施与审批医疗废物的管理消毒隔离管理污水处理环保处理等方面完全依托二院大背景实现资源共享充分运用城镇职工居民医疗保险与新农合医疗选择性服从医院的相关工作制度与职责制定本科室的工作制度与职责并遵照执行第六章项目实施进度安排具体进度为一年月年月完成项目可研报告申请立项等项目前期工作二年月年月融资投资筹备三年月年月装修房屋招聘人员引进仪器四年月投入运营第七章市场营销与市场推广方式医院的市场营销与市场推广方式主要依靠各类医院宣传来完成医院宣传是指医院为树立社会形象扩大社会影响而采取的专门性或功能性行为在医疗市场环境下宣传工作在医院发展中具有越来越重要的地位一般情况下医院宣传采取媒体宣传和人际传播两种方式由于媒体宣传具有广泛性及时性高效第页共页性和较强的渗透性得到许多民营医院经营管理者的普遍重视在媒体宣传方面也进行了一系列有益的探索一媒体宣传的内容营利性医疗机构一贯重视利用大众传播媒体进行医院宣传媒体宣传在整个医院宣传工作中占有主导地位其主要内容有六个方面重点医生推介有利于扩大医生的知名度提高医院的声誉方便患者就医技术动态及时对院内开展的高新尖技术项目进行报道有利于百姓充分了解医院的技术力量吸引更多的病人前来就医在为患者排忧解难的同时提升医院的技术形象科普知识随着社会经济发展和生活水平的提高公众普遍重视疾病预防和自我保健并希望掌握更多的医疗保健知识技术设备与服务设施对医院拥有的高档设备设施进行介绍是向社会展示医院技术实力的一种行之有效的方式毫无疑问先进的医疗设备有良好的服务设施是提供优质医疗保健服务的基础和保障在一定程度上反映出医院的人才素质技术实力能开展的医疗项目和服务质量通过对设备设施的介绍增加社会公众和患者对医院的信任感加强服务意识宣传服务品牌通过大力宣传病人第一质量第一信誉第一的办院宗旨接一位病人献一份爱心的人道主义精神打好服务牌二媒体宣传的方式电声媒体电视广播是与老百姓日常生活关系最为密切的大众媒体印刷媒体印刷媒体是进行医院宣传的重要形式多年来我们先后通过报纸杂志其他印刷品等印刷媒体介绍医院的人才设备技术服务和医院的发展动态通过这个栏目全方位宣传医院的各个学科专业的人才设备和技术推出医院新开展的新技术新项目为患者的就医提供科学合理的指导和建议互联网站互联网的迅速发展为医院宣传提供了一个新的窗口开辟人才招聘后将会吸引许多医学人才通过网站应聘其他方式电子显示屏健康宣传手册宣传专栏等电子显示屏通过滚动方式以通俗易懂的语言和充满趣味的方式介绍收费标准特色专科各科专家开展的新技术新业务服务新举措等健康宣传手册主要介绍医院基本概况就诊流程住院须知常见病多发病的基本知识等供患者免费索取方便患者就医此外运用宣传专栏内容由科室灵活安排定期更新宣传传的形式要多样化当今时代是一个信息爆炸的时代要想使医院的宣传材料在多如牛毛的信息中脱颖而出吸引宣传客体的注意力就必须把握读者的阅读心理除了在内容上下工夫以外还要注意形式多样化主题鲜明风格独特形象生动群众喜闻乐第页共页见最好能有视觉听觉上的冲击感广告的形式设计必须美观独特以激发宣传对象的兴趣讲究科学的宣传方法医院宣传是一门科学因此要讲究宣传方法一方面要讲究宣传时机宣传要有针对性要顾及受众的心理在同时利用多种方式进行宣传时要注意相互之间的协调性和一致性产生累积效应和叠加效应另一方面做好宣传的后续工作反馈宣传效果以详细准确的统计资料进行分析和评估以便改正与提高第八章投资估算此项目总投资为万元包括固定资产投资流动资金和装修费用具体为投资万元进行病房装修二投资万元人员的聘任与培训三购置医疗设备万元第九章项目效益评价第一节经营收入与经营成本估算为了确定项目未来的经营和盈利情况对项目的收入和成本费用作出接近实际的预测是可行性研究的重要内容收入是指日常经营活动中形成的会导致所有者权益增加的与所有者投入资本无关的经济利益的总流入主要包括成本和费用经营收入估算根据目前医院的经营规模开展的收入项目及市场影响力主要收入项目有医疗收入药品收入根据其项目的收入价格和市场消费水平的预测对未来年的收入进行预测如下第年预计可收入万元第年预计可收入万元第年预计可收入万元第年预计可收入万元第年预计可收入万元经营总成本估算经营总成本包括主营业务成本期间费用和税金支出其中主营业务成本主要包括医疗项目耗用的医用材料药品耗材等直接材料医护人员薪酬医院管理人员薪酬设备折旧摊销等根据企业会计准则和公司相应的会计制度结合目前的材料成本价格等对经营总成本估算如下直接材料按照目前医院现有的物流供应渠道和资源分别对材料的预计如下医用材料按照医疗收入的来预计药品材料按照药品收入的预计员工薪酬工资按照科室设置及人员配置按照人的编制结合当地工资水平等预测包括员工工资奖金及社保福利等支出折旧费按照企业会计准则及公司会计制度进行推销医疗设备按年办公和交通工具按年其他按年采用直线法进行摊销其净残值率按装修费用按年进行摊销筹备开办费用在开业第一年进行摊销维修费维修费用主要考虑设备的维修费按照前年万元年后年万元年进行预计其它费用水电电话费用水电按万元年预计电话费按万元预计第页共页差旅费汽车费用差旅费按万元年汽车费用按每台车万元年广告推广等市场费用第年按收入的预计以后按收入的预计办公服务器及低耗品费用按照元每人每月计办公费低耗口及劳保用品费按照每年万元预计纠纷与其他费用其他费用按照收入的预计包括医疗纠纷支出业务招待费等医院开业后年经营总成本估算明细如下医用材料第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元员工薪酬第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元维修费第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元水电费第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元其他固定支出第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元折旧费第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元其他支出第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元上述成本费用合计为万元经营利润估算根据对经营收入和经营总成本税金的预测计算所得税本项目年的利润估算如下第年预计收入万元第年预计收入万元第年预计收入万元第年预计收入万元第年预计收入万元利润额第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元所得税第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元净利润为第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第年预计万元第十章风险分析与风险对策第一节主要风险因素医疗风险较低在临床医学上由于存在着医学认知局限患者个体差异疾病情况不同医生素质差异医院条件限制等诸多因素的影响各类诊疗行为均不可避免地存在着程度不一的风险医疗事故和差错无法完全杜绝医疗风险主要来自两方面一方面是由于医疗机构及其医务人员在医疗活动中违反医疗卫生管理法律行政法规部门规章和诊疗护理规范常规导致医疗过失所致另一方面并非诊疗行为本身存在过失而是由于其它不可抗不可预测原因所致或在诊疗后患者出现目前行业技术条件下难以避免的并发症其第页共页中以手术后并发症为主市场竞争风险不断扩大的市场规模和国家鼓励性的政策导向将会吸引更多的社会资本进入医疗服务行业加之现有医疗机构的竞争意识和竞争能力也在逐步增强这些因素都将导致市场风险不同程度存在第十一章可行性研究结论本项目的建设能有效满足医疗市场的需要可行性研究表明该项目在业务发展方面拥有巨大的市场潜力当地经济水平不断提高提高的人均收入水平也促使越来越多的人加大自身的健康投资因此巨大的市场需求基数以及医疗服务需求客户的多样化需求使得本项目实施后能获得充分的市场开发基础加之管理上的专业化使得医院在市场竞争中具备相当的优势财务分析显示新医院运营后的第二年就能实现盈利以后逐年增加本项目各项财务指标均比较理想平均每年医院收入万元人民币平均每年净利润为万元人民币在此收益水平下投资回收期年税后静态不含建设期经济效益良好本项目各项财务指标均符合公司的发展要求同时也能为当地带来良好的社会效益综上所述本医院建设项目的实施在经济和社会效益上具有良好发展前景运营规划也能够得到有效实施且风险可控预期经营目标能够实现因此本项目具有充分的可行性