年度财务数据分析报告.docx

有限公司年度财务数据分析报告汇报人汇报日期有限公司目录一销售收入数据分析二销售成本直接材料直接人工制造费用数据分析三期间费用管理费用销售费用财务费用数据分析四营业外收支数据分析五利润总额数据分析六税费数据分析七社会保险数据分析八固定资产数据分析有限公司年度财务数据分析报告一销售收入数据分析本年度公司全年销售收入万元上年度全年销售收入万元销售收入同比增长图其中境内销售收入万元上年度境内售销售收入万元境内销售收入同比下降公司为我们公司境内销售供货主要渠道因本年度公司因与我们公司合作业务无达成共识停止合作导致境内销售收入下降浮度过大出口销售收入万元上年度出口销售收入万元出口销售收入同比上升本年度新增出口企业企业为本年度出口销售额上升的主要来源有限公司图本年度境内销售占比出口销售占比出口销售收入远超境内销售销售收入虽然现阶段国外疫情处于高发阶段但公司出口销售处于上升阶段出口形势较为乐观二销售成本直接材料直接人工制造费用数据分析本年度公司全年销售成本万元上年度销售成本万元销售成本同比上升销售成本与销售收入成正比例变动成本费用总额占销售收入比率正常图其中车间制造费用万元上年度车间制造费用万元同比上有限公司升车间制造费用与销售收入对比在正常增长范围内直接材料费用万元上年度直接材料费用万元同比上升本年度由于疫情影响部分产品主要料价格略有上升与采购部门沟通后了解到采购部门正在积极寻找新的可代替价格过高的优质材料供应商材料成本过高的问题在明年有望改善直接人工费用万元上年度万元同比上升本年度年末国外进口客户由于疫情影响要求提前交货但公司原有一线操作员工无法满足提前交货操作需求在权衡利弊后公司人力资源部招收部分临时赶货队进行赶工赶工工资大于正常工作员工工资导致直接人工费用比率高于往年属于临时现象生产部门在这方面再进一步改善公司生产状况更加合理的安排生产在今后的工作中将尽量杜决此类额外增加成本的机会三期间费用管理费用销售费用财务费用数据分析一管理费用本年度管理费用万元上年度管理费用万元同比增长管理费用明细如下表表管理费用明细表单位万元明细增长率工资办公费福利费业务招待费研发费其他合计有限公司图与上年度相比本年度研发费用增长率较大超过本年度企业所需新产品需求量较大研发新产品所产生的研发费用同比上升较快疫情前期销售收入下降过快为提升销售额业务员与客户间联系较为频繁由此产生的业务招待费也显著提升本年度为公司十周年庆典庆典期间公司内部活动较大与此产生的福利费对比往年也有一定的上升其他费用主要为上年度临时耗用费用该费用不存在延续性因此本年度其他费用方面有所下降二销售费用本年度销售费用万元上年度销售费用万元销售费用同比下降由于疫情影响线下展会举办次数较少与往年参展情况相比本年度除上海展会外销售部门未参加其他线下展会加之线上展会政府给于相应的补贴因此本年度展会费方面花费较少销售费用也随之下降三财务费用有限公司本年度财务费用万元上年度万元财务费用同比上涨受汇率下降过速影响本年度结汇汇率损失较大财务费用同比上涨超过预期四营业外收支数据分析本年度营业外收入万元其中财政补助万上年度营业外收入万元营业外收入同比上涨疫情影响下政府为鼓励企业再生产对企业的补助力度也比较大本年度营业外收入由此翻倍增长营业外支出方面近两年内未发生与主营业务有关的其他支出项五利润总额数据分析本年度利润总额万元利润率上年度利润总额万元利润率利润总额同比上涨利润率上升个百分比虽然疫情的到来对公司前期总体冲击较大但随着国内疫情逐步稳定而国外疫情呈现失控状国外生产受到限制国外从我国进口需求量进一步加大而公司产品刚好是出口企业刚需产品下半年公司订单趋向饱和因此今年的疫情对我们公司销售成正比例影响六税费数据分析本年度共收出口退税万元上年度共收出口退税万元出口退税收入同比增长本年出口退税为企业多增加现金流万元有限公司本年度免抵税额万元上年度免抵税额万元免抵税额上升表税费支出明细表单位万元明细增长率所得税增值税城建税教育费附加地方教育附加费印花税合计随着销售收入的增加公司本年度相关税费也成上升趋势其中城建税及相关教育附加费增长较为明显城建及相关教育以出口免抵税额为申报依据出口退税及免抵额上升的情况下城建税及相关的也随之成成正比例增长图图有限公司七社会保险数据分析本年度社保费支出万元上年度社保支出万元社保费用同比下降本年度政府针对社保方面减税降赋力度较大月养老失业工伤公司缴纳部分政府全部给予减免月医疗公司缴纳政府实行减半征收疫情期间政府部门对企业相关税收优惠较多给企业减轻了不少税费的压力八固定资产数据分析本年度新增固定资产万元其中全自动化流水线工作台一套万元数控化设备套共万元货车一辆万元截至月底公司固定资产价值已达万元