资金审批制度

财务制度资金审批制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构负责公司日常财务管理筹资管理和财务分析工作其工作范围和职责主要有1负责公司财务管理工作编制公司各项财务收支计划审核各项资金使用和费用开支收回货款清理催收应收款项办理日常现金收付费用报销税费交纳银行票据结算保管库存现金及银行空白票据按日编报资金日报表做好公司筹融资工作处理协调与工商税务金融等部门间的关系依法纳税2负责公司会计核算工作遵守国家颁布的会计准则财经法规按照会计制度进行会计核算编制年度季度月份会计报表按照会计制度规定设置会计核算科目设置明细账分类账辅助账及时记账结账对账做到日清月结账账相符账实相符账表相符账证相符管理好会计档案3负责公司成本核算和成本管理设置成本归集程序和成本核算账表做好成本核算控制成本支出收集登记汇总各项成本数据资料及时正确地为成本预测控制分析提供资料完善各项成本辅助账的设置健全各项统计数据4建立经济核算制度利用会计核算资料统计资料及其他有关的资料定期进行经济活动分析判断和评价企业的生产经营成果和财务状况为公司领导决策提供依据5配合公司内部审计根据上述工作范围和职责为加强财务管理特制定本制度资