报销付款审批要点

报销付款审批要点1书写要求审核11工整清晰不允许涂改12要求楷书填写不允许使用行书草书13经办人签名必须易于辨认14所有必填项目顶格填写不可空格2数字大小写审核21数字大小写保持一致22大写必须顶格小写必须用封口3日期审核31报销单上的日期为填写付款审批单据的当天32业务招待费的日期应早于发票日期33OA审批日期应早与验收日期和发票日期杜绝先执行后审批情况发生4收款单位审核41支付给外部单位时根据OA合同及发票上的公司名称来核对填写的正确性42员工个人报销付款时填写发票上的公司名称多张公司发票时填写金额最大的一家5付款方式审核51个人报销付款时填写转账52支付给丹东地区含宽甸东莞凤城等以内的外部单位时填写转账支票53支付给丹东地区含宽甸东莞凤城等以外的外部单位时填写电汇6金额审核61结合OA合同以及发票上的金额审核金额填写的正确性62差旅费报销含有机票报销的商管公司除正常填写全部费用外还需要在报销单右上角分两行填写机票费用实报金额7事由审核71事由的内容应与附件中的OA申请发票事项一致OA申请与发票事项的内容不一致时以发票事项为准特殊事项以财务要求为准72业务招待费审批单事由和单位均据实填写被招待人员写到姓氏加职位即可相对应的付款审批单事由仅填写业务招待费签字审核个人报销付款需在领款人位置签字82除OA粘贴单外的单据经办人均需签字83自制单据需由经办人和部门经理签字确认附件审核91符合性审核要求以OA合同等为依据对付款条件符合性进行审核92发票审核921发票要验明真伪922发票抬头要正确923发票摘要要合理924发票必须加盖对方的发票专用章93粘贴审核931顺序粘贴9311采购类付款审批单的粘贴顺序采购或付款OA询价议价或三方比价会签表复印件供应商报价单复印件或者采购明细表对账单验收单如有合同付款审批单如有发票验真伪证明单发票粘贴单9312差旅费报销单的粘贴顺序出差探亲的OA审批流程或集团会议通知参会人员名单请将出差人着重标注住宿费水单酒店业餐饮业发票交通发票粘贴单其中特别指出的是餐费住宿费要求按照时间顺序粘贴932齐整粘贴9321鱼鳞状粘贴并适当留出上下左右边距不得超出粘贴单范围9322发票粘贴在最后9323粘贴时可只粘贴左上角无需将左边3CM全部粘贴但要保证牢固粘贴9324发票粘贴时左边留适当距离避免需要更换或复印发票时出现不完整现象9325单据粘贴需牢固避免附件因不牢固脱落丢失现象9326单据粘贴厚度事宜单笔厚度不得超过3CM如单据太厚需分开两份填报9327粘贴结束后不允许附件外露出付款单的四条边线94单据数量审核941付款单的附单据张是指后附所有单据的张数不包括粘贴单942粘贴单的附单据张仅指粘贴在本页上的发票张数95用纸要求审核OA附件要求使用B5纸打印其他A4纸张的附件折后要求左侧裁剪3CM剪裁及折叠均要求齐整10其他审核101总部人员检查指导工作只允许招待一次标准适度严禁馈赠和收受礼物102出差日期是否按照OA审批日期执行103采购类支出均需要有验收单合同类支出还需要有合同付款审批单104采购类支出付款前需提供供方资质及合同时需核对资料提供情况