财务计划书

财务计划书轮滑鞋网店班级财管班团队成员许多吴珊珊詹少敏孙碧瑶日期年月日目录背景项目概述财务计划财务预算投资分析现金流量预算投资决策指标分析筹资计划筹资数额筹资渠道和方式营运资本管理计划企业的营运资本筹集政策和投资政策企业的信用政策利润分配计划附件背景目前随着我国经济的高速发展以及人民生活水平的不断提高人们的思想观念也在不断进步对健康对高品质生活的追求不断提升轮滑行业已经渐渐深入人心不仅对儿童具有很大的吸引力目前又正在开拓面向成人的市场因此这项新潮而又健康充满挑战的户外运动正在吸引大量人群来关注和参与当前国际经济环境呈偏紧态势对我国出口增长形成较大压力而国内发展环境总体上仍处于适度宽松状态有利于宏观经济增长和微观经济的调整优化因此我们要利用好这一客观环境充分进行市场分析做出最终决策通过我们队轮滑行业的调查和分析目前我国轮滑行业正处于快速成长期随着人们对生活品质的不断追求轮滑行业将迎来广阔的市场发展前景大好其销量在年与年相比呈倍数增长门店和经销商也逐渐增多轮滑行业也存在下列发展趋势外观以消费者需求为据点由于目前我国轮滑行业的主要消费对象还是儿童为了适合消费者的习惯和感知其外形也会成为一个重点注重环保节能安全功能突破轮滑不仅要成为健身工具也要成为出行的交通工具日后轮滑将越来越重视低碳环保节能的功能型特点跟随时代潮流开发延伸品丰富产品系列由于这项户外运动还是存在一定风险和挑战的尤其针对儿童父母对其安全也是一个重要的考虑因素因此发展与轮滑鞋一系列的安全防护用品也是为未来的一个发展趋势因此可以说轮滑行业的发展前景大好正是我们加入的最佳时机但其目前的竞争也是很激烈的因此还需谨慎所以我们决定利用电子商务这一平台进行网络销售项目概述我们所面向的对象主要还是儿童还有一部分轮滑发烧友等毕竟目前市场还是以儿童为主而且年的夏天已经来临这是轮滑行业的旺季我们将利用好这一契机开启我们的市场然而进入市场还是有很大难度的这将是我们最大的挑战因此我们在初期将代理目前行业里在电子商务方面做得比较好的品牌借助其品牌的良好口碑和发展平台然后再逐渐拓展市场而在竞争者方面目前竞争激烈各大品牌在网上均有官网商城以及在淘宝等网站的旗舰店和众多代理商其实体店以及俱乐部的发展带来的体验式营销也将是一大威胁因此面对诸多竞争我们要想占据市场份额就必须做出特色针对不同品牌不同系列和款式不同消费者提供独特的销售套餐以及优惠方式尽可能地满足消费者需求以良好的服务态度以及售后服务赢得顾客口碑不断发展壮大财务计划财务预算销售预算表销售收入预算表单位元年份项目第一年第二年第三年第四年第五年系列一预计销售量单价系列二预计销售量单价系列三预计销售量单价预计销售收入采购预算表采购预算表系列一单位套年份项目第一年第二年第三年第四年第五年本期销售量期初库存数量期末库存数量本期采购量表采购预算表系列二单位套年份项目第一年第二年第三年第四年第五年本期销售量期初库存数量期末库存数量本期采购量表采购预算表系列三单位套年份项目第一年第二年第三年第四年第五年本期销售量期初库存数量期末库存数量本期采购量付现成本预算职工薪酬预算表职工薪酬预算表单位元人员类别第一年第二年第三年第四年第五年人数薪酬人数薪酬人数薪酬人数薪酬人数薪酬销售人员采购工人合计采购成本预算表商品采购成本预算表单位元种类第一年第二年第三年第四年第五年数量总成本数量总成本数量总成本数量总成本数量总成本系列一系列二系列三合计付现成本预算汇总全部付现成本表付现成本预算表单位元费用项目第一年第二年第三年第四年第五年职工薪酬采购成本其他付现成本电费店铺租金办公费用仓库费利息付现成本合计固定资产预算固定资产购置时间原值残值使用年限年折旧额电脑年月日单反摄像机年月日投资分析现金流量预算投资现金流量预算固定资产投资由于本项目是网络销售对于固定资产没有过多要求只需要电脑单反摄像机流动资产投资电费店铺租金办公费用仓库费工资营业现金流量预算假设无纳税调整事项销售收入付现成本折旧税前利润所得税税后净利净现金流量现金流量预算汇总现金流量预算汇总表单位元年初始期现金流量经营期现金流量处置期现金流量净现金流量投资决策指标分析本项目投资净现值本项目内含报酬率内含报酬率关于贴现率的说明计算方法利用资本资产定价模型计算出必要报酬率作为贴现率结果可保留至百分位参考数据长期国债利率无风险收益率为证券市场平均收益率各行业值如下表投资决策由上述预算分析可以看出本项目所需投资额少而收入可观并且在经营期内持续盈利本项目很有投资的必要筹资计划筹资数额第一年四个合伙人每人筹集万元另外向银行取得贷款万元在第二年度分配所有利润之后每人再出资万元以后三个年度每人出资万元行业值行业值农林牧渔业批发和零售贸易采掘业金融保险业制造业房地产业电力煤气及水的生产和供应业社会服务业建筑业传播与文化产业交通运输仓储业综合类信息技术业筹资渠道和方式通过合伙人共同出资和银行贷款方式筹资计划年筹资金额万元营运资本管理计划企业的营运资本筹集政策和投资政策我们采用的是配合型筹资政策尽可能贯彻筹资的匹配原则从而降低利率风险和偿债风险而对于投资方面我们采用适中的流动资产投资政策由于我们创业资金有限同时也为了降低经营过程中的风险按照持有成本和短缺成本总计的最小化的原则使持有成本和短缺成本相等时作为最佳投资规模企业的信用政策信用期间天信用标准由于我们是开网店顾客是先付款到支付宝账号待确认收货后货款将直接打入店家账户所以这方面的影响比较小现金折扣政策在节假日以及双十一等特别日期采用买两双包邮买三双总价减十元等优惠活动吸引顾客购买利润分配计划年平均每人分得金额元注此金额是扣除投资者每年重新投入资金后所获利润附件附件参与人员许多吴珊珊詹少敏孙碧瑶时间地点教室教室主要内容投资项目的确定任务分工数据的查询确定和计算项目分析一讨论投资项目的讨论及确定相关资料和数据的查询和共享任务分工二讨论团队成员根据老师提供的模板讨论各个部分所需做的工作一些资料的共享以及具体工作的实施到下沙附近的一些体育用品店进行调查和询问三讨论将团队成员所完成的各项工作整合对存在不同观点的地方经讨论最终确定大家提出自己的意见并对部分内容做出修改最终统稿附件小组成员分工及评分表姓名主要工作组内评分许多组织讨论财务计划部分数据分析吴珊珊投资项目确定数据分析文稿修改及最终统稿詹少敏筹资部分及利润分配孙碧瑶项目投资及投资分析