财务制度

财文116资产管理制度资金管理制度现金1所有款项的支付须经CEO批准如果CEO不在公司由代理审批专人确认是否批准支付该款项2不得坐支现金各部门所收现金要严格执行现金管理制度于当天下班之前交财务出纳统一管理不得挪作他用坐支现金3出纳人员有权抵制不合法开支对违反公司规定的收付款项有权拒绝办理任何人不得强制其执行4报销流程及要求需求提出审批采购验收入库领用获准45报销采购人事项经办人在采购或事项办理前应先填写采购申请单此单显示金额为询价金额不一定等同于实际支付金额由部门总监签字审核该需求的合理性真实性如果是总监的费用由CEO签字方可购买采购申请单的领导签字表示事前预批允许购买并不表示该费用即可报销以前的用款申请单不作为报销依据采购完成事项办理结束相关人验收后验收人在采购申请单上签字采购人经办人按要求填写报销单将发票和采购申请单粘贴在报销单的后面之后财务部进行审核确认无误后签字交送CEO获签字报销单的领导签字表示允许报销财务部报销如果有疑问报销人自行解释说明事后控制报销领款时报销人在领款人栏签字并签署日期未领款时不得先签字出纳在付款人栏内签字并加盖公章以便做账和日后的审计查账每月初5日后的第一