我国商业银行小微企业信贷风险管理研究.docx

1我国商业银行小微企业信贷风险管理研究陈华清青岛理工大学商学院摘要随着小微企业发展步伐的不断加大其在我国国民经济中的地位也越来越重要由于小微企业自身起步晚规模小资金不足等特点银行信贷就成为促进其生产经营的主要资金来源商业银行信贷业务的增多信贷风险问题日益突出本文就我国商业银行小微企业的信贷风险管理问题进行探讨首先从信用风险市场风险操作风险三个方面分析了小微企业信贷风险的主要表现然后从四个方面指出商业银行在小微企业信贷风险管理中存在的问题最后针对以上问题一一找出对策关键词小微企业商业银行信贷风险风险管理概述近年来随着我国社会经济的高速发展和科学技术的不断进步小微企业在国民经济中的地位和作用出现了翻天覆地的变化据统计我国小微企业的数量已超过企业总数的俨然已经与我国的大中型企业并驾齐驱成为促进我国经济发展和社会进步的中坚力量随着小微企业的重要性越来越突出我国的商业银行逐渐把开发小微企业的金融业务作为其重要的战略选择其中信贷业务是其重点发展领域以获得高额的投资回报以及发展更为广阔的市场银行作为一个比较特殊的金融机构它在经营管理过程中常常出现不同种类的风险2同时再加上小微企业自身存在的一些问题使得小微企业的信贷风险在运营过程中更加难以控制成为我国商业银行经营管理中非常严重的问题因此对小微企业的信贷风险问题进行研究对于我国商业银行拓展小微企业的金融业务具有重要现实意义小微企业信贷风险的表现信贷资产是商业银行的主要资产开展信贷业务产生的风险即信贷风险信贷风险具体是指由于借款方信用级别下降或无法按期偿还银行贷款及金融市场环境变化等因素导致信贷资产发生损失甚至银行整体价值下降的概率商业银行在小微企业开展信贷业务时就会面临各种信贷风险如信用风险市场风险操作风险等这些风险之所以产生有银行自身的原因也和小微企业自身存在的缺陷有关商业银行中小微企业的信贷风险主要表现为以下三种信用风险小微企业的信用风险主要是指企业没有按照合约规定及时足额地偿还贷款导致银行信贷资金流失的可能性因此可以看出信用风险产生的主要原因还是在于小微企业自身一方面小微企业生产规模小抗风险能力弱市场竞争能力差在当前复杂多变的世界经济环境下其生产经营环境很容易受到影响很有可能出现逾期无法还款的情况而且小微企业起步晚固定资产少资本贫乏在企业经营不善甚至破产的情况下缺乏足够的有效抵押担保资产大大提升了企业的信用风险另一方面很多小微企业的管理者在短期收益驱使下缺乏诚信意识运用企业内部不规范的财务制度编制虚假财3务报表骗取商业银行的贷款存在道德风险市场风险市场风险主要是由于经济市场的价格波动或者企业所属行业的盈利能力和发展环境发生了变动导致企业发生经济损失的风险受年金融危机的影响大部分小微企业经营业绩大幅度下降其中出口型的小微企业遭受的经济损失最为严重由于全球市场经济受到冲击世界消费水平大幅度下降世界各国的贸易保护机制也使得我国出口型小微企业业务量大幅度减少很多小微企业出现资金流断裂的情况甚至很多小微企业缺乏对市场波动的抵抗能力而破产倒闭这样就增加了小微企业的还款压力使商业银行面临着小微企业没有能力偿还贷款的市场风险操作风险操作风险是指由于不恰当或者错误的内部流程人员和系统或者外部事件带来损失的风险因此可以看出这一风险的产生在于商业银行自身的问题主要是由于银行内部对小微企业的信贷管理体系和监督制度不完善造成的譬如贷前审查流于形式这一现象就存在操作风险小微企业为获取信贷资金编造虚假财务信息或者隐瞒部分财务信息的情况多有发生而商业银行为完成贷款任务在贷前审查中往往只注重企业内部提供的财务报告和其他相关资料却没有对外部信息进行深层次的调查从而可能产生操作风险商业银行小微企业信贷风险管理存在的问题为了改善和加强各商业银行对小微企业的金融服务银监会在4年至年相继颁布了商业银行小企业授信工作尽职指引试行银行开展小企业授信工作指导意见提出了利率风险独立核算审批激励约束人员培训违约信息通报六项机制支持小微企业授信业务创新鼓励增设小微企业授信机构和网点并明确支持商业银行建立专门的授信风险监管队伍对完善小微企业信贷风险管理体制起到了重要的作用但就目前来说小微企业信贷业务仍处于初步阶段商业银行的小微企业信贷风险管理仍有许多问题亟待解决风险管理意识薄弱很多商业银行都成了信贷风险管理部门配备了相关部门人员也制定了风险管理的相关制度和规定但是在执行过程中很多工作人员却缺乏风险意识对风险管理的认识仅仅停留在表面损害银行信贷资金的事情时有发生比如业务人员急于拓展新业务自然会相对地忽视风险评估不能将风险意识贯彻到小微企业信贷业务的整个流程中去这将影响到商业银行内部关于风险管理制度的实施也将影响到相关部门管理信贷风险的实际效果内部信用评价体系针对性不强许多商业银行没有为小微企业单独建立一套量身定做的信用评价体系仍然沿用大型企业的信用评价标准由于小微企业自身具有经济规模小固定资产少资金不足等特点必然无法达到银行的授信标准形成信贷门槛不利于小微企业融资的实现而且这种信用评价是不客观的因此商业银行应该从实际出发量体裁衣针对5小微企业特点制定一套专门的信用评价体系以满足小微企业少频急的贷款需求信贷风险的预警机制和信息反馈机制不健全商业银行往往因为小微企业贷款金额较小而只通过一些简单的方法来预防信贷风险而且大部分对风险的控制也只是流于形式所以对小微企业的信贷业务来说商业银行的预警机制是不健全的而商业银行建立健全的小微企业信贷风险预警机制首先面临的主要问题就是能够运用实施该机制的高水平人才的缺失人才的缺少导致无法满足信贷业务风险预警工作更高的要求因此商业银行在获取信贷风险信息时具有一定的滞后性此外资金贷后风险跟踪监督也非常重要然而很多商业银行对于小微企业的贷后监管不到位工作人员无法及时把小微企业生产经营状况的变化反馈到银行管理部门大大增加了信贷风险的成本最后商业银行对信贷风险管理的认识仍然停留在对不良贷款的控制上面注重后台管理缺乏业务全过程风险管理的意识信贷风险管理体制不健全首先组织机构不健全很多商业银行小微企业信贷风险管理的组织机构呈现条块分割的形式各部门之间互不干涉缺少相互制约使得整个信贷风险管理流程出现脱节现象无法完整地对小微企业的信贷风险状况进行评估分析其次信贷工作人员执行乏力商业银行对各个重要岗位的责任范围都有明确的规定但是在执行过程中往往会低于预期从商业银行对小微企业授信业务的审批发放监管整个流程来看贷前存在审查不彻底的情况贷中缺乏不断的跟踪和6调查贷后缺少全面的分析和考核导致每一环节都有可能存在道德风险最后信贷风险管理方法和手段落后有些商业银行对建设信贷风险管理体系的投入不足对信贷风险识别和贷款信用评级还仅仅停留在经验分析的阶段主要是依靠人缘和地缘等关系信息网络判断贷款人信用状况完善商业银行小微企业信贷风险管理的对策树立全面风险意识培养健康风险文化商业银行的风险管理工作主要依靠银行的管理层和风险控制部门的员工来具体操作和执行但是风险管理决不限于这两方面的工作人员任何部门的员工都要有风险管理意识任何岗位的工作人员做任何工作的时候都要自觉地考虑到风险防范问题并尽可能地将风险降到最低限度培养健康的信贷风险管理文化可以提高信贷风险管理效率降低银行信贷风险成本在精神层面上不定期对企业全体员工展开信贷风险管理文化的培训形成一致认同的风险管理意识使信贷风险管理文化根植于企业深入企业每位员工的内心完善内部信用评价体系对于小微企业信贷风险而言信用评价通常受制于信息的不对称这使得大多数商业银行在对小微企业的信用评价体系建设方面都相对比较落后目前各商业银行的信用评价体系主要是针对于大中型企业而小微企业的发展路径经营特点风险形式与大中型企业有很大的差别因此商业银行需要建立一套适用于小微企业的信用评价分析体系以客观地评价小微企业信贷风险商业银行可以通过与专业7的信用评价机构合作基于小微企业的盈利能力成长能力等要素开发针对小微企业的评价分析体系同时出具专业的外部评价结果报告完善信贷风险预警机制和信息反馈机制银行信贷风险预警机制的完善应该是在增强银行信息的反馈和加强信贷风险监管的基础上采用先进的技术连续的记录企业贷款的使用经营的情况以及经济的效益的通过对相关资料的分析确定风险的具体范围采取相应的政策来化解风险使银行减少一定程度的损失一是要完善贷后风险监管机制把贷后每个环节的岗位职责和要求具体化根据小微企业的行业类别来采取相应的风险规避和防范措施使得信息不对称造成的贷后风险管理难题得到缓解最大程度地降低不利影响完善信贷风险管理体制近年来随着国内金融业改革的持续深化全面风险管理已经成为国内各商业银行降低信贷风险打造核心竞争力谋求可持续发展的最重要方式之一第一加强风险管理机构建设机构建立和岗位设置是风险管理工作开展的基础工作对于小微企业信贷风险而言商业银行应根据风险管理实际工作的需要建立小微信贷业务审贷分离的风险管理和内部控制机制明确贷前调查贷款审批贷款发放贷后检查等各岗位的权限和职责保持各关键岗位和不相容职务间能够达到相互独立和相互制约这是建立基本的内部控制体系降低信贷风险的最低要求第二加强关键人才队伍建设民生银行8以小微信贷业务为企业战略应不断加强关键人才队伍建设以强化各岗位人才风险管理意识为核心全面提高小微信贷人员的业务素质和风险管理水平参考文献林春光大银行分行小微企业信贷风险管理案例分析辽宁大学王伟宁河北省村镇银行小微企业信贷风险管理研究河北农业大学赵冬梅霍振芳基于的商业银行小微企业信贷风险管理体系研究现代经济信息张倩商业银行对小微企业金融服务中存在的问题及建议中国集体经济杨超商业银行改善小微企业融资环境的路径和策略研究中国经贸导刊李昆芳中国民生银行小微企业信贷风险管理研究广西大学王炳文物流金融解决中小企业融资难问题的创新会计之友刘尧飞商业银行小微企业信贷风险分析与对策会计之友