研究当前商业银行信贷风险问题.docx

研究当前商业银行信贷风险问题一信贷风险成因解析内因商业银行存在着制度上的缺陷信贷风险控制目标不明确商业银行缺乏信贷风险与效益整合管理的理念和信贷风险与效益整合管理的机制表现在信贷管理缺乏清晰的权力责任制度和激励约束制度当激励不足时信贷人员会选择消极怠工而激励过分时则容易选择铤而走险同时当贷款出现问题时往往通过所谓信贷委员会的集体负责制度来承担责任结果是人人负责而人人又不负责使得责任的追究无从着手以致在业务发展与风险控制之间进行单向选择或是片面追求信贷资产质量以致信贷业务持续萎缩或是无视信贷资产风险盲目发放贷款不良贷款率居高不下信贷风险制度执行不力存在制度流于形式的问题一是贷前调查作为风险控制的关键环节信贷人员做不出有深度的调查对于企业提供的报表数据轻易采信和运用二是贷后检查作为风险控制的重点环节放松对贷款企业的后续管理贷后管理仅限于应付日常制度检查的需要不能真实反映企业的实际情况造成贷款预警机制失灵三是没有建立起直观科学的风险控制指标体系对企业财务指标的风险预警监控信息体系过于复杂不易于操作信贷风险控制广度不够长期以来国有商业银行缺乏风险全程控制的理念忽略对风险事前事中控制在对客户目标的选择定位贷款发放贷后管理和贷款责任等方面存在诸多薄弱环节信贷风险控制力度大小失当在经济杠杆运用上发放贷款给予一定奖励清收不良贷款也给予重奖造成贷款发放数量越大质量越差则奖励越多而质量越好却奖励越少的异常机制该重奖的信贷资产没有得到重奖不该重奖的信贷资产却因清收了大量不良贷款而得到了实实在在的巨大奖励外因经营环境风险因素多制约强度大政府信贷风险的客观存在所谓政府信贷风险是指在政府信用的引导下银行向政府发放的或者向与政府有关联的企业发放的贷款由于政府行为而使银行面临的坏账风险它是以市场化的面目出现的银行可能并未与政府发生直接的信贷关系但信贷风险的发生却与政府的行为密不可分消费信贷的法律环境不完善我国目前尚未建立起一套完备的个人信用制度与消费贷款相关的法律不健全对失信违约的惩处办法不具体对出现的问题往往无所适从风险控制难以落实企业财务报表失真及集团客户关联交易问题突出银行目前遇到的很大困难是企业提供的财务报表不真实使得银行的评估办法基本无效尤其上市公司的财务报表很难审查由于上市公司大都是部分上市上市公司的现金流状况说明不了问题因为他们与集团之间存在着重大关联交易而集团公司则往往借助多种融资渠道形成覆盖银行证券保险以及上市公司的复杂的企业簇群这种跨领域的多元化集团运作增大了公众监管机构中介机构的监管难度而一旦问题爆发加大银行贷款的风险二应对措施探讨逐步建立全社会范围的个人信用制度建立科学有效的个人征询体系是银行控制消费信贷风险的前提保证从目前的实际出发可以分两步走先在银行内部建立全行性个人客户信用数据库同时加快建立国内各金融机构之间的信息交换制度第二步由中央银行牵头建立一个股份制个人征信公司联合金融机构政法部门劳动管理部门企事业单位以及科研机构等搜集整理个人收入信用犯罪等记录评估个人信用等级为发放消费信贷的金融机构提供消费者的资信情况加快实行浮动贷款利率人民银行应加快利率市场化进程在利率浮动比率贷款比例和期限安排上给商业银行以更大的余地以便更好地为客户服务更好地防范风险加强贷后管理完善信贷全过程风险控制规范贷后管理程序和内容贷后管理包括贷款发放或其他信贷业务发生后的账户监管贷后检查风险预警贷款风险分类客户维护有问题贷款处理以及贷款回收和总结评价等从信用发生到收回必须建立严格规范科学的管理程序明确各环节管理内容和要求建立考核制度确保贷后管理程序明确内容规范要求具体明确贷后管理职责明确客户部门信贷管理部门风险资产管理部门以及法律财务审计监察等相关部门的职责使各部门之间形成管理合力避免相互推诿扯皮理顺经办行与管理行贷后管理关系明确各自职责共同做好贷后管理工作建立分层次的贷后管理体系按授信额度风险程度管理难度确定直接管理客户对象对审批的重点客户跨区域集团客户系统性客户行业龙头客户直接营销客户建立重点管理制度管理行信贷管理部门风险经理要充分利用人民银行信贷登记系统和本行信贷管理系统全面了解和掌握客户信息客户部门要建立重点客户的定期联系协调机制参与现场检查组织落实贷后管理内容完善风险预警机制设定科学有效的风险预警信号规范贷后检查的频率和内容前瞻性地发现客户潜在风险并通过风险预警快速反应机制在更高层次更短时间内采取最合适最有效的风险化解措施最大限度地维护信贷资产安全建立责任追究机制违章必究才能保证有章必循贷后管理流于形式的许多原因就是职责不明追究不力要通过设定各责任人贷后管理的高压线对不履行贷后经营管理责任信贷资产出现风险或出现风险不能及时化解造成损失的必须追究其相应的责任对集团客户授信风险防范应当做到多方联动措施及时从源头流程和硬件建设上对集团客户进行综合化管理抓源头完善集团客户管理制度收集客户的全面准确资料理清集团客户内部关联为准确判定集团客户和确定授信提供信息支持从客户的公司治理结构财务制度经营业绩行业发展等方面进行综合评价将产权明晰公司治理结构完善管理严格规范的优质客户纳入授信视野抓流程将监督管理贯穿在授信业务的全过程变重放轻管重贷前轻贷后的点式管理为前后并重的全流程管理模式加强对集团客户的财务信息的收集和财务活动的监控将客户的重要资金运用控制在视野之内抓硬件商业银行应进一步提高电子化建设尽快将客户信息综合汇总实现全系统客户信息的共享上下联动的立体型综合化管理通过电子化建设将全系统授信业务的前期调查复查复核审查审批贷款发放贷后管理业务分析档案管理等环节纳入标准化程序实现授信业务操作流程的全程电子化控制克服或减少授信业务中的信息不对称现象