公司财务出纳职责与制度范本.docx

公司财务出纳职责与制度 公司财务出纳职责与制度 为了规范XXXXXXX（以下简称公司）财务管理，加强财务控制，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。本制度适用于公司出纳部门，是处理各类财务事项的规范标准。首先；作为出纳，在公司的责任和义务如下： 一、掌握财经政策，熟悉财务制度。在财务主管的直接领导下，搞好现金的支付及银行存款的管理工作。 二、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金支出和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格控制签发空白支票。 三、严格审核现金支付手续，办理现金收支和银行结算业务，要认真审核原始凭证，按开支标准报销，支付款项要当面点清。 四、逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，每日结出余额，账目要清晰，做到账实相符。要定期与银行核对存款余额，月终根据银行提供的对帐单编制银行存款余额调节表。及时向领导报告资金收入、使用、结存情况。 五、现金日记帐，银行日记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报财务主管。 六、妥善保管库存现金、空白支票和各种有价证券。保管一枚印签章和空白支票，认真办理领用和注销手续。领用支票必须填