关于专项资金自查工作情况的报告.docx

1关于专项资金自查工作情况的报告根据省局甘烟财号甘肃省烟草专卖局公司关于开展全省行业年度全部专项资金自查工作的通知及市局关于开展专项资金自查工作的紧急通知文件精神我局营销部高度重视召开专题办公会议认真安排部署成立了以局长主任尚永宁同志为组长副局长李仲荃副主任刘军锋同志为副组长杨智强高立华安博为成员的专项资金检查工作领导小组对年度全部专项资金收支情况进行全面检查现就自查情况报告如下一收到的专项资金情况网点补助资金政府奖励补贴资金年月号凭证县财政局拨付政府奖励资金万元做补贴收入专卖罚没款返还资金年收到财政返还款万元年收到财政返还款万元年收到县财政返还款万元全部做补贴收入省局分局拨付专卖打假经费年省局下拨专卖打假经费万元年分局下拨打假经费万元年分局下拨打假经费万元全部做补贴收入二专卖罚没收缴情况年财政返还专卖罚没资金万元此返还款为年上缴2财政专卖罚没收入万元县财政按照的比率进行返还年度专卖罚没收缴情况年度专卖罚没收缴情况年并账前专卖罚没收缴情况年并账前收缴专卖罚没款万元涉及专卖打假案件起年月份全部上缴财政县财政当年年底全额返还三专卖打假经费收支情况年省局分局拨付专卖打假经费共计万元年共查获假冒卷烟条万支支付专卖打假经费举报费万元四制度建设的完整性为了维护消费者利益保证国家财政收入严厉打击烟草违法行为我局严格依照有关烟草专卖管理实施条例及烟草打假经费管理办法不断建立健全各项专卖管理制度对上级部门拨付的各项专项资金严格依据相关制度进行收支打假经费的开支按照分局下发的有关规定严格执行但对于打假成果的补贴标准或打假经费的分配使用标准还未制定相关行之有效的使用标准相应的管理制度审批程序还有待于进一步完善五账务处理的合规性专卖罚没收入账务处理的不合规性多年来在专卖收购卷烟与罚没收入账务处理过程中未严格按照财务管理制度收支两条线要求进行账务处理我们在实际账务处理中将应付收购烟款直接抵顶罚没款使罚没收入不能存入收入账户3具体账务处理方式借方应付账款专卖收购烟贷方其他应付款罚没收入贷方现金银行存款罚没收入收缴的不合规性账务处理发票不合规