公司财务管理规章制度.docx

公司财务管理规章制度 公司财务管理规章制度 第一部分 日常费用报销管理制度 一、 日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费、会议费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 二、 费用报销的一般规定： （一） 报销人必须取得相应的票据(具体由财务部会计审核)，具体要求如下： 1、一定要有原始票据：提供的票据必须有日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。票据上不能列明所购商品明细的，需由供货单位提供供货清单，清单上需盖有供货单位印章。 2、报销要及时，无特殊原因当月发生的费用在次月月底前报销，以发票上注明的日期为准。 填写报销单应注意：准确填写《费用报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容和性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写须完全一致(不得涂改)。 （三） 按规定的审批程序报批，目前一般流程参见本制度第三条。 三、 费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用 《费