财务管理规章制度

财务管理规章制度 财务管理 严格遵守国家的财务法规、财经纪律、方针政策和企业管理制度。 总账设在工程处，各队执行报账制度，发票由总经理一人审批，其余任何人签名均作证明，证明人不能在审批栏内签字，每张发票都要有经手人、证明人、批准人，缺一不可。 总账会计必须每月一次同建设方、总包方和协作方结清当月所发生的资金、材料账，以防串户，以免影响要款，同时注意保管好原始票据账册。 队会计要月月对清职工往来账，防止串户漏记，如果漏记，由队会计自己赔偿。 材料会计要认真严格把好材料进出，材料积存和材料消耗关，如果材料进出帐不符，每次罚款200元，材料积压不报而继续购买的，发现一次罚款200元。 对于内部的罚款，有关分摊费、提保金、赔偿费和其他应扣款，都得一笔不漏的扣除归户，如发现遗漏则由记账人员赔偿。 财务会计重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出应收工程款数据，及时按合同规定回收工程款，确保资金正常运转。 对于有关人员的备用金要及时提供，保证各项工作的正常运行，但领用者必须及时结账，任何人不得超过三个月。 对于固定资产（包括电缆、电线）列编号计入台账，低值易耗品记入明细账，以便加强管