(管理制度)财务管理制度

(管理制度)财务管理制度 财务管理制度 一: 总则 1.1 目的和背景 财务管理制度的制定旨在规范和有效管理公司财务活动， 确保财务资源得到合理运用、安全保障和风险控制，以支持公司的 正常运营和持续发展，同时符合相关法律法规的要求。 1.2 适合范围 本制度适合于公司全体员工，包括但不限于财务部门、 行政部门、各部门主管及员工。 二: 财务流程管理 2. 1 预算编制与控制 2.1. 1 按年度制定公司财务预算，确保公司运营目标的 实现，包括但不限于销售业绩、成本控制、投资计划等方面。 2. 1. 2 对每月实际支出与预算进行比较分析，及时发现 差异，采取相应措施进行调整控制。 2.2 资金管理  2. 2. 1 编制公司资金计划，并及时进行调整，确保公司 的日常运营所需的资金充足。 2. 2. 2 对公司资金进行合理的配置和使用，提高资金的 使用效率，并做到资金的安全和保值增值。 2.3 费用报销 2. 3. 1 公司员工在工作过程中发生的相关费用必须符合 公司相关政策和流程，如差旅费、款待费等，需经过相关审批后方 可报销。 2. 3. 2 公司应建立费用报销的档案管理制度，确保费用 报销的合规性、真实性和准确性。 2. 4 应收账款管理 2.4. 1 公司应建立完善的客户信用管理制度，确保合同 履约和收款的及时性。 2. 4. 2 对于逾期未收款的客户，应根据公司规定的流程 进行追讨，并及时催收款项。 三: 财务制度管理 3. 1 财务会计管理 3.1. 1 按照像关会计准则和法律法规，编制公司财务报 表，确保报表的真实、准确和完整。  3. 1. 2 对公司的财务会计制度进行定期审查和修订，确 保与国家相关法律法规的保持一致 3. 2 资产管理 3. 2. 1 建立全面的固定资产管理制