计划监察审计部管理制度.docx

计划监察审计部管理制度 一、计划监察审计部职责 1、按照法律法规及公司的规章制度，结合本部门实际情况，制定内部审计工作制度、本部门年度监察审计工作计划、各专业公司年度经营计划。 2、按计划组织对审计项目实施审计。 3、对公司及所属专业公司经营管理中的重大事件进行审计调查，以维护股东和员工合法权益。 4、办理公司领导交办的审计事项。 二、计划监察审计部的职权 1、实施审计前，要求被审计单位行政负责人和财务主管人员提供的真实、完整会计资料。 2、根据内部审计工作需要，要求被审计单位按规定报送财务计划、会计报表、经济合同、经济活动计划及其他有关资料。 3、调阅、审查被审计单位的会计凭证、会计账簿、财务报告；检查资金和财产；查阅有关文件和资料； 4、参加有关会议，对审计涉及的事项进行调查； 5、对与审计事项有关的单位和个人进行审计调查并索取证明材料； 6、对正在进行的严重违反财经法纪和造成严惩损失浪费的行为，作出临时制止决定，提出追究有关人员责任的建议； 7、提出改进管理、提高效益的建议以及处理违反财经法纪行为的意见； 8、对严重违反财经法纪和造成严重损失浪费的被审计单位的直接责任人和负责