内部审计管理制度.docx

 XX公司 内部审计管理制度 XX管理咨询公司 二零零 年九月 目 录 第一章 总则 3 第一条 释义 3 第二条 目的 3 第三条 范围 3 第二章 内部审计机构 4 第四条 执行董事 4 第五条 审计委员会 4 第六条 审计员 4 第七条 外部审计机构职责 5 第三章 内部审计的范围、依据 5 第八条 内部审计范围 5 第九条 审计依据 6 第四章 内部审计内容 6 第十条 财务活动及财务工作 6 第十一条 公司内部控制制度 6 第十二条 经济业务活动 6 第十三条 离职审计 7 第十四条 其他交办审计事项 7 第五章 内部审计工作程序 7 第十五条 公司年度内部审计计划 7 第十六条 内部审计立项 8 第十七条 内部审计执行 8 第十八条 专项内部审计 9 第十九条 内部审计报告 9 第二十条 内部审计结果的处理 10 第二十一条 内部审计档案管理 11 第二十二条 重大经济事项监核 11 第六章 外部审计管理 11 第七章 审计结果的评价与奖惩 12 附件：内部审计通知书 14 第一章 总则 第一条 释义 公司的审计工作分为内部审计和外部审计。