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寻她找他
上传于：2024-06-28
内部资金管理制度
资金管理权限
集团内部实行高度集中的资金使用管理，费用开支实行事前请示、报告和计划列示制度。
1、总裁为集团的最高指挥者，唯一享有集团资金的使用审批权，集团内部所有借款，入帐支付票据必须经总裁签字，财务部门才能受理；
2、总裁外出时，转帐；支付款项可通过OA办公系统办理财务申请审批手续后，财务部门予以受理。
3、100,000.00元以上的大额资金支付，实行集团领导集体协商制；
4、500元以下的小额资金支付，实行分管领导负责制。
资金流通支付程序
1、付款程序
（1）费用支出
费用支出必须经过审核。借款由总裁从严控制。
费用使用经办人员应在原始票据背面详细说明事由（含验收、证明），经所在单位（部门）负责人审查后，报分管领导审核。分管领导对费用支出的真实性负责。
（2）借款
非经营性支出原则上不借款，周转性备用金等特殊情况由总裁从严控制审批。
确因工作需要办理借款的经营性支出，由分管领导从严控制。
财务负责人在分管领导审批后，负责对票据的合法、合规性进行审核。检查复核后，由总裁核准，审批完成后（份数较多的可填制汇总报帐单）由主管会计编制