资金管理制度-资金预算管理制度

四| 使财控月 0 靖崇| 癌询 | 高轩 资金预算管理制度 工目的 为提高各公司经营效益 ,配合财务部门统筹及灵活运用资金 ，以充分发挥其经济效用 ,公司除 应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表 ,以期达成资金运用的最高效益,特制定本 制度. 2. 适用范围 适用于本公司各项资金的预算工作. 3定义 本制度所称资金,是指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。为期编表计算及收 支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款 ，随时可变现的有价证券则归属于资金调度之列。 4 管理规定 4 作业期间. 4.1.1 资金提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月 24 日 前逐月、逐周预计次 3 个月份( 13 周 ) 资金收支资料送财务部门，以利汇编。 4.1.2 公司财务部门应于每月 28 日前编妥次 3 个月份资金来源运用预计表按月配合修订,并 于次月 15 日前编妥上月份实际与预计比较编制资金来源运用比较表各一式二份，呈财务总监、总 经理核阅后，一份自存，一