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金橘金橋
上传于：2024-07-05
财审部审计工作指南
1、审计考核思路
①出现审计主观因素造成各种风险损失承担连带责任；
②根据审计管理对企业管理的提升作用状况与绩效考核相结合
2、审计程序：
①制定审计目标
②规划目标实现的策略措施及审计时间
③实施审计
④审计报告汇报并资料归档
⑤审计结果的监督落实
3、审计的四项基本原则：
①工作使命：引领和推动公司终极目标结果的实现！
②工作宗旨：在风险可控的前提下，提高投入产出率！
③工作作风：认真、快、坚守承诺！决不找任何借口！
④工作精神：瞄准目标，无论如何坚持坚持再坚持！
6、行为准则：“三大纪律八项注意”
财审部工作指标
1、基础财务风险审计
（1）财务制度建设完善并执行到位审计监督到位
①熟练掌握各公司财务制度内涵并不断提出完善建议②通过对各种业务载体事项的审计监督确保财务制度执行不缩水
（2）所有账务及税务核算体系规划相对合理合规合法并准确及时审计监督到位
①高度熟悉各公司的财、税核算体系
②通过不断的理论学习及财务业务的审计实践，不断提出改善公司的财、税核算体系的建议
③结合各项内控项目管理流程以及对各公司各财务岗位业务的具体审计，不断督促各项营销数据核算准确及