连翘系列产品深加工扩建项目.doc

连翘系列产品深加工扩建项目可行性研究报告目录第一章总http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945438Toc135945438论http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945439Toc135945439项目提要http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945440Toc135945440项目主要技术经济指标http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945441Toc135945441综合评价和论证结论http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945442Toc135945442存在的问题与建议第二章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945443Toc135945443项目背景及必要性http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945444Toc135945444项目建设的背景http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945445Toc135945445项目建设的必要性第三章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945446Toc135945446项目区概况及保证条件http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945447Toc135945447项目区概况http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945448Toc135945448项目实施的有利条件第四章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945449Toc135945449建设单位基本情况http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945450Toc135945450建设单位基本情况http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945451Toc135945451项目主要负责人情况http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945452Toc135945452企业管理情况http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945453Toc135945453企业发展思路第五章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945454Toc135945454市场分析与销售方案设计http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945455Toc135945455市场分析http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945456Toc135945456产品营销策略第六章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945457Toc135945457项目建设及产品技术方案http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945458Toc135945458项目建设方案http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945459Toc135945459产品品种及工艺流程http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945460Toc135945460项目实施进度第七章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945461Toc135945461环境保护及卫生防疫http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945462Toc135945462环境保护http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945463Toc135945463卫生防疫措施第八章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945464Toc135945464新增投资估算与资金筹措http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945465Toc135945465项目新增总投资估算http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945466Toc135945466资金筹措http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945467Toc135945467资金使用和管理http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945468Toc135945468长期贷款偿还计划第九章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945469Toc135945469财务评价http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945470Toc135945470财务评价依据http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945471Toc135945471基础数据的确定http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945472Toc135945472产品销售收入增值税及附加估算http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945473Toc135945473总成本及经营成本估算http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945474Toc135945474财务效益分析http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945475Toc135945475不确定性分析http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945476Toc135945476财务评价结论http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945477Toc135945477社会效益分析第十章http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945478Toc135945478研究结论与建议http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945479Toc135945479研究结论http222375122lffpliangqukaifaalanqiaohtmToc135945480Toc135945480建议附表附表新增投资计划与资金筹措表附表借款还本付息计算表附表新增建设工程投资估算表附表土建工程投资估算表附表流动资金估算表有项目附表流动资金估算表无项目及增量附表销售收入销售税金及附加估算表有项目附表销售收入销售税金及附加估算表无项目及增量附表总成本费用估算表有项目附表总成本费用估算表无项目附表损益和利润分配表有项目附表损益和利润分配表无项目附表损益和利润分配表增量附表项目财务现金流量表有项目附表项目财务现金流量表无项目附表项目财务现金流量表增量附表资金来源与运用表附表资产负债表附件附件企业法人营业执照附件中华人民共和国组织机构代码证附件税务登记证附件商标受理通知书附图附图项目区位示意图第一章总论项目提要项目名称连翘系列产品深加工扩建项目建设单位安泽县时珍有机中药材开发有限公司项目负责人李民主建设地点山西省安泽县高墙村农副产品加工园区建设性质扩建建设目标建设符合标准的连翘中药材优良品种的种植和深加工基地深加工厂房及库房等扩建平方米年深加工连翘吨本项目以建设优质连翘中药种植和深加工基地为龙头采用公司基地农户的模式实行定单农业的办法与种植户签订种植收购合同并直接为种植户提供优良种苗种植管理和采收技术服务统一组织收购形成培训生产科研检验加工储藏和销售一体化的良性循环企业管理模式积极开拓市场不断扩大市场占有份额努力打造安泽县中药材品牌占领全国市场带动相关产业发展使农村剩余劳动力得到就地安置促进农业和农村经济发展农民增收尽快脱贫致富促进安泽县产业结构调整社会经济发展使安泽的经济社会生态走上一条良性循环可持续发展之路建设规模及产品方案扩建年加工吨连翘生产基地年产连翘浸膏吨连翘提取物吨双黄连翘提取物吨项目总投资有项目新增总投资万元见附表其中新增建设工程投资万元见附表铺底流动资金万元见附表新增建设工程投资万元其中土建工程万元新增设备购置费万元建设工程其它费用万元预备费按固定资产投资的提取为万元技改扩建期利息万元见附表资金筹措到位情况项目新增投资总额为万元企业自筹万元申请长期贷款万元扩建期利息万元申请财政贴息项目主要技术经济指标项目达产年主要技术经济指标表序号项目单位项目实施后能力总投资万元建设工程投资万元铺底流动资金万元年销售收入万元新增就业人数人总成本万元净利润万元缴税总额万元投资利润率内部收益率所得税后内部收益率所得税前财务净现值所得税后万元财务净现值所得税前万元静态投资回收期所得税后年静态投资回收期所得税前年以生产能力表示的盈亏平衡点综合评价和论证结论综合评价项目建设的必要性和可行性项目充分利用当地的气候水利土地劳动力资源优势不仅可有效地促进项目区经济的可持续发展农民增收对全县整体产业结构调整具有重要的意义而且对全省的生态建设也必将起到积极的推动作用项目的实施具有显著的生态效益经济效益和社会效益符合国家产业政策和投资方向技术先进性及经济合理性企业技术依托于山西省中医学院的技术力量和先进的科研成果通过消化吸收自主研究创新同时又培养了一批本企业自己的具有丰富基础理论知识又掌握了扎实的实际操作技能的技术人员完全有能力满足深加工技术的需求通过本项目的实施能带动连翘优质苗木繁育基地发展到亩连翘种植面积发展到万亩实现加工业和种植业的良性互动共同发展财务评价项目所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年以生产能力表示的盈亏平衡点固定资产投资增加的临界点为经营成本提高的临界点为销售价格降低的临界点为由此可以看出该项目具有很强的抗风险能力而搞好市场调研加强管理保证产品质量稳定市场价格尽量降低经营成本是企业降低财务风险的关键环境评价本项目的实施不仅可为市场提供源源不断的优良连翘提取物而且进一步带动连翘种植业的快速发展有利于改良土壤水土保持同时由于该项目的实施调整了当地以挖煤为主的产业结构将大大地改善当地的生态环境是一项有利于社会促进生态环境经济和人文的谐发展步入良性循环走可持续发展之路的项目论证结论安泽县时珍有机中药材开发有限公司的连翘种植加工项目是立足本县农业实际充分利用本地独特的自然气候土地资源以市场为导向以效益为中心建设中药材种植基地培育药材加工龙头企业形成企业带基地基地连农户的产业化发展格局促进产业结构调整增加农民收入为国内市场提供优质药品增进人类健康该项目紧密结合国家产业结构调整政策充分发挥自身优势和当地的区域优势通过引进改良野生驯化培育出优质连翘新品种和技术实现了自主创新具有技术先进性和经济合理性抗风险抗病虫害能力强系列产品方案和投资规模合理财务上是可行的实施方案和技术路线可行具有显著的生态效益经济效益和社会效益建议给予资金支持存在的问题与建议该项目符合国家的产业结构调整政策市场前景广阔经济效益社会效益和生态环境效益显著但由于苗木繁育实施过程中不仅受自然气候的影响较大需要进一步强化技术力量增加产品必要的技术含量和生产设备提高连翘的品质和系列产品的检测能力需要引进人工野生驯化杂交推广新品种新技术而且在一定程度上受到政府行为的干预企业经过多年的投入建设在有望很快就要产生经济效益的现阶段因企业自身积累有限目前已呈现资金的不足影响到项目的发展因此迫切希望得到有关部门的支持雪中送炭给予资金的扶持第二章项目背景及必要性项目建设的背景由于西药产生的毒副作用国际上兴起了回归自然的热潮人类追求健康的呼声日高天然植物药越来越受到人们的宠爱世界各国对天然药物的需求也越来越迫切多种渠道的信息显示西方国家对天然药物需求量的增大是带动天然药物市场迅速崛起的重要因素中国是中医中药的故乡中药是中华民族的瑰宝随着人民对西药疗效局限性及毒副作用的认识和了解以及世界疾病谱和医学模式的改变回归自然崇尚天然药物正成为一种世界性潮流这为中药提取物的发展提供了前所未有的机遇安泽连翘俗称岳阳连翘以颗粒大成色好有效药质含量高而闻名全国属道地中药材在正常年份下年产量可达吨占全国总产量的四分之一强多年来安泽连翘主要取之于野生安泽县委县政府站在历史发展的高度明确提出立足资源优势走生态发展之路的战略构想把发展连翘产业作为一项强县富民的重要措施来落实从安泽县的地理状况气候条件来看发展连翘产业的自然条件得天独厚从经济效益方面来说连翘市场行情稳健经济效益明显且有利于恢复植被保持水土属于环保型生态产业项目建设的必要性现代药理研究证明连翘有六种药理作用一是对病原微生物有抑制作用抗细菌真菌抗病毒能杀灭钩端螺旋体菌二是对心血管系统有改变血管通透性和改善血液循环作用三是对消化系统有抗肝损伤止吐作用对离体小肠有抑制作用四是有解热作用五是有抗炎作用六是有利尿镇痛抗氧化作用临床应用较多属国家确定的种常用中药之一也是被西方医学家肯定有消炎杀菌抗病毒作用为数不多的原植物药之一年版的中国药典中有种中成药以连翘为主要成分连翘不仅是常用中药而且还可以用于医疗保健食品日用化工等方面连翘叶可做保健茶连翘也是出口创汇的重要商品曾一度被列为国家计划管理品种连翘是易栽植萌发快的灌木既是木本药材也是绿化的好品种发展连翘不仅是发展地道的中药材而且是山坡地调整结构进行小流域治理的好项目是退耕还林好树种山西河南陕西是全国连翘的主产地形成以秦岭东段余脉和太行山西麓为主的丁字形分布特别是本项目所在地安泽县连翘产量占全国的是地道的连翘主产地取得了较好经济社会生态效益县政府把按照标准发展中草药种植基地作为安泽县的支柱产业成为带动安泽县新的经济增长点在安泽县委县政府的大力支持下年安泽县时珍有机中药材开发公司对安泽连翘进行了国家认证年公司注册了太岳山牌连翘年安泽县被确定为连翘生产基地公司成为山西道地药材远志基地和山西道地药材连翘基地目前安泽县正根据中药材生产质量管理规范的要求应用现代科学技术手段和方法加强中药材优良品种培育及良种繁育技术的研究与推广但目前安泽县主要以连翘的种植为主当地的连翘资源优势还未能与深加工技术有效地结合起来资源优势还未能转化为经济技术优势因此利用当地丰富的连翘资源开展连翘系列产品的加工提高连翘的附加值提升连翘加工业的技术竞争力和产业竞争力具有极其重要的现实意义和必要性第三章项目区概况及保证条件项目区概况安泽县位于临汾市东部太岳山东南麓东与屯留长子交接西与古县浮山接壤北与沁源毗邻南同沁水相连境内山峦起伏沟壑纵横整个地势北高南低东部山峰有安太山泉庙凹盘秀山等海拔都在米以上以安太山为最高海拔米西部有大东沟梁牛头山等海拔在千米以上南部沁河谷地地势较低有小块平川海拔在米左右全县辖个乡镇个行政村个自然村总人口万人安泽县域辽阔资源丰富全县总面积平方公里其中耕地面积千公顷境内气候差异很大西南温和东北寒冷年均气温一月零下七月年降雨量毫米霜冻期为十月上旬至次年四月中旬无霜期天农畜特产丰富以玉米小麦豆类为主的粮食作物和以黄牛羊猪为主的畜产类品种优良独树一帜境内杨柳成荫森林茂密林地总面积达千公顷覆盖率达牧坡宽广牧草丰盛草地面积千公顷年采草量亿公斤发展畜牧业有着得天独厚的优势水域面积大沁河贯穿南北公里小泉小水多境内有沁河蔺河兰河泗河等大小河流条其中沁河流量达立方米秒野生资源遍布山野仅野生药材就达余种项目实施的有利条件领导重视安泽县委和县政府的主要领导都十分重视该项目的立项和实施工作在项目开发的指导思想经营原则总体设想运行机制市场开拓等方面都进行了具体指导提出具体要求并先后出台了一系列扶持政策为项目的顺利实施提供了极大的支持加快了项目实施进程为了使安泽野生连翘这一资源优势成为经济优势商品优势安泽县明确提出立足资源优势走生态发展之路的战略思想并实行县乡村统一规划规模发展逐步形成公司园区加农户的经营模式先后在全县范围内建起了多处高质量高标准的国家高新技术产业化安泽连翘认证种植示范园区为切实把连翘产业做强做大尽快占领国内市场打入国际市场正积极努力申办安泽连翘产品质量认证并不断筹划运作安泽连翘创名牌深加工开发的发展新战略自然环境条件优越资源丰富安泽县气候土壤条件适宜多种植物生长安泽种植连翘的历史悠久在全县平方公里的土地上以青连翘为主的地道中药材多达种之多光野生的面积就有万亩年产量可观其中青连翘年产量占到全国的四分之一号称全国连翘第一县由于连翘品质上乘一直成为国内外药商所向往和青睐本项目加工基地远离工业区环境污染小为项目的实施提供了重要保证基础设施完善项目区土地办公场所基本完善深井一眼水资源充足水质符合饮用标准已开通米宽的场区出口公路安泽县近年来加强了交通通讯运输电力金融等基础设施建设也使投资环境大大改善交通通讯及运输条件安泽县交通十分方便国道横穿东西马唐公路纵贯南北省道直通安泽通讯方面程控电话无线寻呼手机计算机网络均已开通交通通讯及运输条件较为完善水电供应条件供水设施项目区水源充足该场区水位高水资源丰富水质达到国家饮用水标准现有深水井眼单井出水量在同时建有供水管网可满足该项目生产生活用水需要供电设施该县电力工业发展迅速电力网覆盖全县各个单位和村庄全年供电正常可以保证生产和生活用电企业用电总量设计配电总容量厂区距离高压输电线路米左右供汽设施该项目新增锅炉一台配套建设供热系统可同时满足建筑采暖及生产用汽技术有保证产品有销路企业自有技术人才配备齐全力量较强又与山西中医学院按照互惠互利的原则签定了长期技术合作和供货协议能够为该项目的实施提供全面的技术服务第四章建设单位基本情况建设单位基本情况单位名称安泽县时珍有机中药材开发公司通讯地址山西省安泽县高墙村农副产品加工园区注册时间年月注册资金万元企业登记注册类型有限公司该企业是股份制民营企业主要进行连翘中药材优良品种的繁育种植和系列产品深加工创造了较好的生态效益经济效益和社会效益项目主要负责人情况项目负责人李民主年龄岁学历大专主要业绩年率先创办了时珍有机中药材开发有限公司经过年的发展企业从无到有从小到大现有固定资产已达万扶持农民种植中药材多亩农民人均增收元年企业被临汾市政府授予农业产业化先进企业称号年被市科技局评为先进单位年李民主被县政府授予中药材种植带头人荣誉称号企业管理情况公司属民营股份制企业产权明确采用先进科学的现代企业管理体制来运作机制灵活充满活力以科技为先导以市场为导向以人才为根本平等互利诚信友爱认真负责厉行节约为适应市场经济的发展公司一业为主多种经营逐步形成以中药材深加工为主兼营连翘苗木的科工贸产供销一体化的运营机制企业组织机构公司拟办成科技型民营企业设董事会由人组成董事长名副董事长名监事名由股东选举产生董事长兼任总经理聘请总工程师名公司下设销售部质量检验室技术推广中心育苗基地财务部办公室等职能科室其组织机构如下总经理监事会总农艺师副总经理财务总监董事会企业人员组成企业根据满足生产运营管理运转灵活人员从简精简高效的原则配备岗位人员企业人员组成企业职工人数为人企业管理人员人技术推广中心人包括总农艺师人育苗基地技术人员人农民工人营销人员人其他辅助人员人劳动力来源项目主要技术骨干在公司内部调剂解决和从科研单位及大专院校聘请相结合其余人员在当地劳动市场择优录用企业发展思路立足于产学研相结合科工贸一体化把发展经济与保护生态环境有机地结合在一起一业为主多种经营不断研究开拓创新走可持续发展之路为改善地方的生存环境产业结构调整经济发展作出自己的贡献第五章市场分析与销售方案设计市场分析随着中药产业市场竞争的日趋激烈中药提取物已被提升到中药产业中的一个十分重要的地位上中药提取物是对中药材的深度加工具有开发投入较少技术含量高产品附加值大国际市场广泛等优势和特点是目前中药进入国际市场的一种理想方式中药提取物经数年的发展已具备一定的产业规模出口比例已超过中药并呈现上升趋势据相关数据显示年至年植物提取物占中药类产品的出口份额从增加到年更是占到已超过中成药成为我国中药出口的第二大类商品中药提取物是融合现代制药新技术的新型中药产品具有广阔的国内外市场空间其产业化有良好的发展前景目前我国中药提取物产业已形成一定的规模相关企业经营规模普遍较小最大不超过千万美元据中国医药保健品进出口商会统计受世界植物药物市场需求增长的拉动年我国植物提取物出口呈现出量价双增的良好势头尤其是出口均价较年有了大幅度的提高预计年产值将突破亿美元目前国内已有一些企业生产连翘提取物但普遍规模偏小满足不了市场需求因此据国内权威药检部门检测结果显示安泽县连翘的连翘苷含量高于全国的其它地区说明安泽连翘品质高于其它地区本项目生产的连翘浸膏连翘提取物针用口服以及双花连翘提取物具有很强的竞争力市场前景非常广阔产品营销策略本项目原料供应具有很强的季节性和时间性首先企业为了能达到及时收购原料并保证技术配套与种植户建立购销合同解决了种植户的后顾之忧也为企业的产品开发保证了充足的原料供应其次加强市场调研引进先进的技术提高连翘系列产品的质量提高产品的市场竞争力第三通过在省内外建立销售网点和计算机联网进行网上销售扩大企业产品的知名度不断增加新的客户第六章项目建设及产品技术方案项目建设方案本项目按照资源技术资金市场等基础条件的可承受力拟定建设规模为年加工吨连翘的生产基地土建工程本项目本着充分利用场地满足生产工艺及国家食品企业通用卫生规范的要求进行厂区布局项目建设期年建设年产连翘浸膏吨连翘提取物吨双花连翘提取物吨的提取车间精干包车间药材仓库成品库等及辅助设施共计建筑面积平方米详见下表土建工程一览表序号工程名称面积材质单价元总价万元备注晾晒场药材前期处理车间轻钢提取车间轻钢精干包车间框架三层达到要求药材仓库轻钢成品库轻钢酒精库砖混焚烧炉砖混办公楼砖混两层车库食堂维修砖混锅炉房砖混水库吨混凝土合计主要设备本项目需要切药机干燥机多功能泡制机粉碎机热回流多功能提取罐高速离心机浓缩罐酒沉罐酒精回收塔等多种设备详见如下主要设备一览表单位万元序号设备名称材质台套单价总价生产厂家药材前处理车间切药机钢烟台中药机械厂洗药机钢下同干燥机钢多功能炮制机不锈钢粉碎机不锈钢天津中药机械厂电子磅秤太原太航仪表厂药提取车间湖南瑞健公司热回流多功能提取罐吨不锈钢辽阳制药机械厂高速离心机不锈钢湖南瑞健公司浓缩罐吨不锈钢下同酒沉罐吨不锈钢酒精回收塔吨不锈钢贮罐吨不锈钢电子磅秤太原太航仪表厂精干包车间收膏罐吨不锈钢湖南瑞健公司水冲泵钢下同贮罐吨不锈钢真空干燥箱喷雾干燥箱无锡前进机械厂电子磅秤太原太航仪表厂空气净化机德州空气净化厂动力系统锅炉煤太原锅炉厂箱变深水井消防自动装置化验仪器高效液相色谱仪进口美国安捷能公司薄层扫描仪进口美国安捷能公司紫外分光光度计进口美国安捷能公司无菌操作平台国产苏州空气净化厂其他试验仪器化验台深圳化验设备厂运输车辆轿车货车合计产品品种及工艺流程生产品种及工艺流程连翘浸膏将药材洗净后用水蒸煮再将提取液醇沉后浓缩成浸膏比重装塑料筒销售可做多种含有连翘的口服液用其标准为含连翘苷口服连翘提取物将上述浸膏继续浓缩到比重送真空包装箱干燥粉碎包装可做多种含有连翘的片剂胶囊颗粒剂等固体制剂用其标准为含连翘苷针用连翘提取物将上述浓缩浸膏用喷雾干燥法进行干燥成细粉可做含有连翘的注射剂使用其标准为含连翘苷口服双花连翘提取物将金银花和连翘按比例同时用水蒸煮将提取液用高速分离机过滤浓缩后醇沉再浓缩成比重经真空干燥箱干燥粉碎成粉包装用于双黄连的固体制剂的原料之一其标准为含绿原酸针用双花连提取物将上述提取物浓缩后再用喷雾干燥法干燥成粉后包装用于双黄连的针剂的原料之一其标准为含绿原酸生产工艺流程图生产工艺流程项目实施进度本项目建设期年经济效益计算期年建设期计划分以下几个阶段第一阶段年月年月项目调研可行性论证资金筹措第二阶段年月年月工程招标土建施工设备选型第三阶段年月年月室内外工程配套水电设施亮晒挑拣漂洗干燥切割泡制入库饮片煎煮离心过滤浓缩焚烧药渣醇沉回收酒精再浓缩缩喷雾干燥包装入库真空干燥浸膏粉碎第四阶段年月年月设备到货安装调试人员培训第五阶段年月年月联合试车竣工验收第七章环境保护及卫生防疫年月中旬安泽县正式通过国家认证委北京华夏认证中心推行的环境管理体系认证审核成为全国首家以县为单位达到国际环境管理体系标准的县级人民政府根据国家年底卫星航拍二类资源调查结果显示该县林木覆盖率已达到含灌木林地环境保护生态环境影响评价及空气环境评价本项目繁育种苗种植生产和产品深加工过程中不产生排空废气加工过程使用燃煤锅炉作为热源所产生的烟气和粉尘均经过脱硫和除尘处理完全达到国际排放标准水环境评价生产过程中所产生的污水及生活用水经过处理后完全达到国家农业灌溉用水标准直接用于农灌噪声环境评价生产过程中主要噪声源为部分生产设备均设在厂房内采取吸声隔音措施后对周围环境影响极小固体废物环境评价生产过程中所产生的废渣主要为药材精选后的废弃物约吨左右与煤掺和燃烧所产生的废渣年排放量约吨用做铺路的基础材料使用不会对周围环境产生任何影响环保部门的意见公司项目建设严格执行三同时制度及防治污染的设施与主体工程同时设计同时施工同时运行工程建成使用后要加强管理保障各项环保设施正常运行使经济效益社会效益和环境效益协调发展公司经临汾市环保局与山西省农科院土壤环境与养分资源重点实验室环境质量评测作出如下评价安泽县时珍公司连翘生产基地环境空气灌溉水和土壤质量均为清洁符合中药材生产深加工基地环境条件卫生防疫措施种植生产不使用可能造成残留危害的农药微肥激素等尽可能采用自然风干或晒干禁用化学方法或漂白处理药材储存运输等加工过程中严格执行相关卫生管理办法规定加工贮运防疫措施根据中华人民共和国国家标准规定药材加工应达到以下卫生要求区道路通畅便于机动车通行便于消防车到达各车间厂房之间厂房与外缘公路或道路保持一定的距离中间设绿化带生产车间地面应使用不渗水不吸水无毒防滑材料铺设平整无裂缝应当有适当坡度在地面最低点设置地漏以保证不积水车间屋顶或天花板应选用不吸水表面光洁耐腐蚀耐高温浅色材料覆涂或装修有适当的坡度车间墙壁要用浅色不吸水不渗水无毒材料覆涂并用白瓷砖防腐蚀材料装修高度不低于米的墙裙墙壁表面应平整光滑其四壁和地面交界处要呈慢弯形防止污垢积存等第八章新增投资估算与资金筹措项目新增总投资估算项目总投资估算依据国家计划委员会建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数第二版中国工程咨询公司编写的投资项目经济咨询评估指南设备价格为现行的市场价企业提供的基础数据有项目新增投资估算新增总投资估算有项目新增总投资万元见附表其中新增建设工程投资万元见附表铺底流动资金万元见附表新增建设工程投资万元其中土建工程万元新增设备购置费万元建设工程其它费用万元预备费按固定资产投资的提取为万元技改扩建期利息万元见附表新增总投资分项估算新增土建工程估算项目新增土建工程面积平方米投资万元其中生产工程平方米投资万元辅助工程平方米投资万元公用工程平方米投资万元见附表新增设备投资估算项目新增设备投资万元其中生产设备投资万元辅助设备万元公用万元见附表新增建设工程其他费用估算建设工程其他费用万元其中建设单位管理费万元扩建前期费万元土地征用费万元联合试车费万元人员培训费万元预备费用万元扩建期利息万元见附表资金筹措项目新增投资总额为万元企业自筹万元申请长期贷款万元扩建期利息万元申请财政贴息资金使用和管理资金使用全部新增投资使用计划项目新增总投资万元其中用于建设工程投资万元占总投资的铺底流动资金万元占总投资的建设工程投资万元其中土建工程万元占建设工程投资的设备购置及安装费万元占建设工程投资的其它费用万元占建设工程投资的长期贷款使用计划长期贷款主要用于新增设备的购置和新增土建工程共计万元资金管理在资金使用上要加强管理严格审批做到专款专用减少非生产性开支提高资金使用效率长期贷款偿还计划本项目长期贷款万元扩建期利息万元计入长期贷款本金合计长期贷款本金万元计划从投产当年开始分两年还清贷款各年还款数量分别为万元万元见附表第九章财务评价财务评价依据本项目是在原有基础上通过技术改造扩大生产能力提高产品质量降低生产成本实现规模化生产的扩建项目财务评价采用增量法进行财务测算及经济分析主要依据国家计委建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第二版国家发展计划委员会计办投资号投资项目可行性研究指南中国国际工程咨询公司投资项目经济咨询评估指南商业银行贷款评估实务与参考数据参考企业现行有关成本价格数据和现行市场调查价格基础数据的确定无项目基础数据企业现有资产总金额万元包括固定资产万元主要为生产设备净值流动资产万元企业管理人员人技术推广中心人包括总农艺师人育苗基地技术人员人农民工人营销人员人其他辅助人员人企业主要产品为青连翘初加工现生产能力年生产青翘吨连翘吨黄芩吨总销售收入万元有项目新增投资估算有项目新增总投资万元其中新增建设工程投资万元铺底流动资金万元见附表有项目企业人员及开发能力项目实施后新增管理人员人管理人员总人数达到人新增员工人主要产品为有产品连翘浸膏连翘提取液口服针用双黄连提取物口服针用扩产后生产能力年设计生产连翘浸膏吨实现销售收入万元年设计生产连翘提取液口服针用吨实现销售收入万元年设计生产双黄连提取物口服针用吨实现销售收入万元实现总销售收入万元计算数据本项目营业税城市维护建设税计算教育费附加计算所得税按总利润的计算贴现率项目扩建期年经济效益计算期年产品销售收入增值税及附加估算项目各年销售收入销售税金及附加见下表各年销售收入销售税金及附加单位万元序号项目单位无项目有项目生产负荷销售营业收入万元连翘万元单价元销售量吨青翘万元单价元销售量吨黄芩万元单价元销售量吨连翘浸膏万元单价元销售量吨口服连翘提取物万元单价万元销售量吨针用连翘提取物万元单价万元销售量吨口服双黄连提取物万元单价万元销售量吨针用双黄连提取物万元单价万元销售量吨销售税金及附加万元营业税万元消费税万元河道管理费万元城市维护建设税万元教育费附加万元总成本及经营成本估算无项目总成本费用为万元经营成本为万元有项目正常年份总成本费用为万元经营成本为万元财务效益分析项目损益分析有项目经济效益计算期内平均投资利润率正常年份为均高于行业基准投资利润率平均投资利税率正常年份为均高于行业基准投资利税率盈利能力分析由项目财务现金流量表有项目可以看出有项目所得税后财务内部收益率为所得税前财务内部收益率为都高于基准收益率所得税后财务净现值为万元所得税前财务净现值为万元所得税后投资回收期为年所得税前投资回收期为年都低于基准投资回收期年说明项目在财务上是可行的具有很强的盈利能力偿债能力分析该项目计划扩建完投产当年即第二年开始还款两年内还清全部贷款计算的贷款偿还期为年包括建设期年说明项目可按时偿还贷款见附表不确定性分析盈亏平衡分析有项目达到设计生产能力还清贷款后各年份第五年总成本费用为万元其中年固定总成本为万元年可变总成本为万元年销售收入为万元销售税金及附加为万元以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为年固定总成本年产品销售收入年可变总成本销售税金及附加从计算结果和盈亏平衡图可以看出该项目达到设计能力的亦即生产品销售收入达到万元企业即可以保本可见该项目抗风险能力是很强的敏感性分析主要就固定资产投资经营成本和销售价格等因素分别作了提高和降低的单因素变化对项目产品全部投资内部收益率的影响进行了敏感性分析计算结果见下表及下图敏感性分析表单位项目基本方案固定资产投资经营成本销售价格1000080006000400020000102030405060708090100生产能力利用率收入万元总成本固定成本销售收入扣除销售税金及附加亏损区赢利区以生产能力表示的盈亏平衡图盈亏平衡点内部收益率较基本方案增减由上表及上图可见固定资产投资经营成本销售价格三个因素的变动对财务内部收益率均有一定的影响而以销售价格最为敏感经营成本次之但提高和降低的单因素变化其内部收益率仍高于行业基准收益率该项目固定资产投资增加的临界点为经营成本提高的临界点为销售价格降低的临界点为由此可以看出该项目具有很强的抗风险能力而搞好市场调研加强管理保证产品质量稳定市场价格尽量降低经营成本是企业降低财务风险的关键2593基本方案内部收益率40302010201001020不确定因素变化率9基准收益率销售价格经营成本财务内部收益率固定资产投资财务评价结论综上分析各项经济指标计算结果表明本项目财务上是可行的该项目财务内部收益率高于行业基准收益率投资回收期低于行业基准投资回收期从敏感性分析看项目抗风险能力较强各项经济指标计算结果表明本项目财务益效是可行的社会效益分析该项目的实施不仅能给企业带来可观的经济效益而且也使山西省的道地中药材资源得到科学有效的利用该项目实施后年可实现销售收入万元上缴税金万元平均投资利税率新增就业人可带动项目区农户余户户均增收元同时还可带动包装运输业的发展第十章研究结论与建议研究结论通过以上可行性研究可以看出连翘提取物生产工艺技术来源有保障经生产实践证实工艺技术成熟可靠生产原料立足当地的资源优势价格合理产品性价比高具有很强的竞争能力承建单位具有完善的管理体制和生产管理经营经验项目建设得到当地政府的高度重视和大力支持具有良好的外部协作条件符合中药现代化和产业化的政策有利于连翘产业的发展促进当地产业结构调整和升级加快现代化农业建设保护土壤自然生态环境提高土壤肥力综上所述该项目产品市场前景广阔生产工艺技术先进来源有保障原辅材料及公用工程供应来源可靠价格合理建厂条件及外部协作良好产品的附加值高经济效益环境效益和社会效益好对于促进促进当地的经济发展提高中药产品的产量和质量增强企业在市场经济中的竞争能力项目的实施还可带动周边县区连翘的发展形成山西省连翘及其深加工产品自主品牌因此项目的实施具有非常重要的现实意义建议该项目符合国家产业政策经济和社会效益显著前景广阔但在一定程度上受资金的影响较大建议抓紧进行前期工作尽快投入建设争取早见成效希望有关部门能给予政策和资金上的支持