财务人员岗位职责规定.docx

××××股份有限公司 文 件 编号：**公司通告〔2019〕01 号 签发单位：*** ——--------------—————— 财务人员岗位职责规定 （一）出纳员岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有： 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《现金和银行存款日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过公司领导审核签字，方可办理。 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 出纳员同时需要兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 保管好现金、财务印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 公司各部门不得随意借支暂借款，若因工作需要须如实填写借款单，说明用途，此款专款专用，不得据为它用。报公司领导批准，方可借支。但自借款之日起7日内借款人必须到财务冲账，否则按相关规定处理，财务部有监督此款使用之权。 负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 （二） 会计人员岗位职责 会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。主要职责有： 负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。 协助经理编制并执行全院预算。 认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破公司资金计划，费用支出不突破规定的范围。 上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。 定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。 月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理